1年度财务工作汇报执行部门文书名称 公司年度财务工作汇报监督部门各位领导、同事们：20 年度是公司发展史上的关键一年，在集团领导的英明决策和正确领导下，本公司彻底淘汰了落后的 A 生产线，B 生产线正式投入生产，全体员工在公司领导的带领下，团结一致，发扬“卓越、自强、创造、进步”的精神，不断完善经济责任制和岗位星级管理，在各种原材料价格大幅上涨、市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。全年产销首次突破 100 万吨大关，实现利税 万元，公司综合实力进一步增强，为公司下一步的发展奠定了坚实的基础。一、20 年度财务决算20 年公司生产 产品 吨，比上年增加 吨，增长%；销售 吨，比上年增加 吨，增长 %；全年完成销售收入 万元，比上年同期增加 万元，增长%；实现利税 万元，比上年减少 万元，降低 %。具体分项说明如下。（一）费用完成情况1.20 年产品单位制造成本 元，比上 年增加元，增长 %。（1）其成本上升的主要原因如下。产品平均单价 元，比上年同期增加 元，升幅达 %，使每吨产品成本增加 元。产品单位电耗 度，比上年同期增加 度，使每吨产品成本增加 元。产品单位电价 元，比上年同期增加 元，使每吨产品成本增加 元。（2）各品种产品单位成本完成情况如下表所示。各品种产品单位成本完成情况说明表产品名称 单位成本（单位：元） 同比增加金额 同比上升比率2.全年发生销售费用 万元，同比减少 万元，降低 %；其中 产品销售费用 元，同2比减少 元，降低 %。3.全年发生管理费用 万元，同比增加 万元，增长 %；其中 产品管理费用 元，同比增加 元，增长 %，主要是支付给 租赁公司的租赁费用。4.全年发生财务费用 万元，同比增加 万元，增长 %；其中 产品财务费用 元，同比增加 元，增长 %。（二）利润完成情况20 年公司实现利润 万元，同比减少 万元，降低 %，利润减少的主要原因如下。1.产品平均单价比上年同期增加 元，影响利润 万元。2.原材料价格上涨，影响利润 万元。3.同类竞争产品出现，影响利润 万元。（三）税金完成情况20 年公司应交税费（增值税、营业税、城建税和教育附加费） 万元，同比增加 万元，增长 %，全年实际应交税费 万元，企业增值税平均税负率为 %。（四）资产、负债及权益情况1.20 年年末资产总计 万元，同比增加 万元，增长 %。具体分项说明如下。（1）流动资产年末合计 万元，同比增加 万元。（2）长期投资年末合计 万元，同比减少 万元。（3）固定资产年末合计 万元，同比增加 万元。2.20 年年末负债总计 万元，同比增加 万元，增长 %。具体分项说明如下。（1）流动负债年末合计 万元，同比增加 万元。（2）长期负债年末合计 万元，同比减少 万元。3.20 年年末所有者权益总计 万元，同比增加 万元，增长 %。（五）职工福利费支出情况20 年全年计提职工福利费 元，同比减少 元，降低 %。各项福利费支出 元，同比减少 元，下降 %。具体福利费支出明细项目说明如下。1.职工医药费支出 元，同比减少 元，降低 %。2.独生子女费支出 元，同比增加 元，增长 %。3.煤气补贴支出 元，同比减少 元，降低 %。4.其他支出 元，同比增加 元，增长 %。3（六）财务评价指标财务评价指标情况说明表财务评价指标名称 数值 同比上升/下降比率资产负债率 %流动比率 %速动比率 %存货周转率 %应收账款周转率 %资本金利润率 %成本费用利润率 %销售利润率 %二、下一年度财务预算根据公司 20 年度的工作方针和工作目标，结合 20 年度实现的业绩，我们对各项指标进行了逐一分解和落实，实事求是地安排了今年的财务预算。（一）成本费用预算20 年计划生产产品 万吨，产品平均单位制造成本预算为 元，要求比上年实际减少元。具体说明如下。1.各品种产品单位成本预算说明如下。（1）01：单位成本 元，要求比上年实际减少 元。（2）02：单位成本 元，要求比上年实际减少 元。（3）03：单位成本 元，要求比上年实际减少 元。（4）04：单位成本 元，要求比上年实际减少 元。（5）05：单位成本 元，要求比上年实际减少 元。2.产品销售费用：全年预算 万元。3.管理费用：全年预算 万元。4.财务费用：全年预算 万元。（二）利润及税金预算1.20 年计划销售产品 万吨，全年产品平均单位售价预算为 元，全年实现销售收入预算为 万元，实现利润总额预算为 万元。42.税金（含增值税、营业税、城建税和教育费附加）全年预算完成 万元。3.全年利税合计预算完成 万元。三、总结在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场；在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制产品的成本，努力降低原材料采购成本；充分调动销售人员的工作积极性，降低应收账款，促进资金回笼；严控各项费用的开支，抓营销、拓市场、抓管理、促效益；全体员工团结一致，统一思想，参与企业生产经营管理；总结经验，明确目标，确保 20 年度生产经营目标的顺利实现。财务部日 期：年 月 日