1季度财务工作汇报执行部门文书名称 公司季度财务工作汇报监督部门各位领导、同事：20 年度第一季度的工作即将结束，回望这三个月，财务部在公司领导的关怀指导下，圆满地完成了各项任务，充分发挥了财务部的职能作用，取得了一定的成绩，现将 20 年度第一季度的工作作以下简要总结，具体汇报情况如下。一、资金情况（一）回款情况20 年度第一季度公司的回款情况如下图所示（单位：人民币元） 。17 050 640.5，占 53%16 000 000，占 45% 760 121，占 2%工程回款收到货款其他收款第一季度回款比例图（二）费用支出情况20 年度第一季度公司的费用支出情况如下图所示（单位：人民币元） 。16 351 995.19，占 40%2 101 012.54，占5%1 332 342，占 3%3 186 295.17，占8%547 688.65，占1%302 000，占 1%4 100 484，占 10%12 000 000，占 29% 479 690.93，占1%采购款支出税费支出个人借款支出安装费支出基建支出固定资产支出保证金及保函支出工资支出还款支出其他支出926 712，占 2%第一季度费用支出比例图2（三）三大期间费用情况20 年度第一季度公司的三大期间费用支出情况如下图所示（单位：人民币元） 。18050.3 22857.9520848.4580469.395787.485565.318479.25 26787.3524626.250100002000030000400005000060000700008000090000100000销售费用 财务费用 管理费用一月份二月份三月份第一季度三大期间费用支出示意图二、财务工作情况（一）会计核算和税收管理方面1.财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督，工作内容包括审核原始凭证、录入记账凭证、编制财务会计报表、计提各项税费、申报及上缴纳税、安排资金计划、结算中心统一调拨及支付等。2.财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团公司的财务制度和国家其他财经法律、法规，认真履行财务部的工作职责。3.每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。（二）财务软件实施规范方面在经过“20 年度三套会计决算报告”的编制后，财务部按照企业会计准则的要求着手进行了财务软件会计模块的初始化工作。对于会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照企业会计准则的规定，并针对平时会计核算和报表编制中容易出现的问题和不足进行了改进和完善。具体说明如下。1.设置了“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然。2.规范“应交税费”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化。33.对下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理和恰当。4.在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照“固定资产分类与代码”对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了 财务软件固定资产管理模块的初始化工作。（三）财务成本计划制订方面财务部对有关成本考核指标进行了分解，下发了 20 年财务计划和可控费用指标，并在财务执行过程中严格控制费用，实行刚性考核。具体内容如下。1.财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部门或单位，按超支额扣除部门负责人和其他第一责任人的奖金。2.对于其他可控费用，实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。（四）资金调控管理方面原材料市场价格的持续上涨，而集团公司销售价格制订相对迟缓，集团公司资金一度吃紧。为此，财务部采取了以下措施。1.及时与客户对账，促使销售货款及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓。2.根据集团公司经营方针与计划，合理安排融资进度与额度，并针对银行借款利率上浮的情况，选择利率相对更低的银行进行贷款，或者通过向集团公司总部结算中心临时借款，以保证生产经营的顺利进行。3.通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。（五）财务会计制度建设方面1.财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范集团公司工作人员差旅费开支行为、统-标准，制定了“集团工作人员差旅费开支规定” 。2.财务部为提高会计信息的质量，制定了“ 集团会计报告竞赛考评办法” ，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、内容完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠且有用的信息。（六）财务部各工作岗位职责制定和自我评定方面为明确财务部会计人员的职责权限、工作分工和纪律要求，财务部制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据职责要求进行工作总结、岗位评述和认定，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。4三、需要各部门配合的事项1.重新强调增值税开票资料变更事宜。2.发票报销要序时进行，不要月末攒在一起进行报销。四、下一季度经营情况预计预计回款 万元，计划利润 万元左右。财务部日 期：年 月 日