湖北广济药业股份有限公司预算管理委员会工作细则（经 2013 年 4 月 12 日公 司召开 的七 届六 次董 事会 审议通 过）第一章 总 则第一条 为适应 公 司发展需 要， 增强 公司核心 竞争力， 进一步强化董事会 决策功 能 ，充分发 挥预算 规 划、协调 、激励 及 监管的作 用，完善公司 治理结 构 ，公司特 设预算 管 理委员会 ，并制 定 本工作细 则。第 二 条 预 算管理委 员会（ 以下简 称“ 预算委 员会 ”） 是董 事会下设的专 门辅助 工 作机构， 根 据预算 编 制的总原 则对公 司 发展计划 和年度预算 进行编 制 、 修订 和监督 ， 为 董事会提 供决策 依 据， 对 董事会 负责。第二章 人员组成第三条 预算委 员 会成员由 公司董 事 和高管人 员组成 ， 其 中至少要有一名 独立董 事 。第四条 预算委 员 会设主任 委员 （ 召 集人） 一 名， 由 董 事长 或副董事长担 任。负 责 主持委员 会工作 。 主任委员 由委员 会 选举产生 。第五条 预算委 员 会任期与 董事一 致 ， 委员任期 届满， 连 选可以连任。期 间如有 委 员辞职， 自动失 去 委员资格 。第六条 预算委 员 会下设预 算管理 工 作小组 ， 作为 预算管 理委员会的执行 机构 ， 组 长由财务 总监担 任 ； 成员 包括财 务部 及其他部 门经理。 为 预算委员 会 提供综合 服务， 负 责日常工 作联络 、 会议组织 等事 宜。第三章 职责权限湖 北广济 药 业股 份 有限 公 司预 算 管理委 员 会工 作 细则第七条 预算委 员 会的主要 职责权 限 ：（一）制 定颁布 企 业全面预 算管理 制 度，包 括 预算管 理 的政策、措施、办 法、要 求 等；（二） 根据企业 战 略规划和 年度经 营 目标 ， 拟定预算 目 标， 并 确定预算目 标分解 方 案、预算 编制方 法 和程序；（三）组 织编制 、 综合平衡 预算草 案 ；（四）下 达经批 准 的正式年 度预算 ；（五）协 调解决 预 算编制和 执行中 的 重大问题 ；（六）审 议预算 调 整方案， 依据授 权 进行审批 ；（七）审 议预算 考 核和奖惩 方案；（八）对 企业全 面 预算总的 执行情 况 进行考核 ；（九）其 他全面 预 算管理事 宜。第八条 预算管 理 工作小组 的主要 职 责：（一） 拟订 企 业各 项全面 预 算管理 制 度， 并 负责检 查落 实预算管理制度的 执行；（二） 拟定 年 度预 算总目 标 分解方 案 及有关 预 算编制 程 序、 方 法的草案， 报预算 管 理委员会 审定；（三）组 织和指 导 各级预算 单位开 展 预算编制 工作；（四） 预审各预 算 单位的预 算初稿 ， 进行综 合 平衡， 并 提出修改意见和建 议；（五）汇 总编制 企 业全面预 算草案 ， 提交预算 管理委 员 会审查；（六）跟 踪、监 控 企业预算 执行情 况 ；2湖 北广济 药 业股 份 有限 公 司预 算 管理委 员 会工 作 细则（七） 定期汇总 、 分析各 预 算单位 预 算执行 情 况， 并 向 预算管理委员会提 交预算 执 行分析报 告， 为委 员 会进一步 采取行 动 拟定建议 方 案；（八） 接受 各 预算 单位的 预 算调整 申 请， 根 据企业 预算 管理制度进行审查 ，集中 制 定年度预 算调整 方 案，报预 算管理 委 员会审议 ；（九）协 调解决 企 业预算编 制和执 行 中的有关 问题；（十）提 出预算 考 核和奖惩 方案， 报 预算管理 委员会 审 议；（十一 ） 组织 开展 对企业二 级预算 执 行单 位 （企业 内部 各职能部门、 所属 分 （子 ） 企业等， 下同） 预 算执行情 况的考 核 ， 提出考 核结 果和奖惩 建议， 报 预算管理 委员会 审 议；（十二） 预算管 理 委员会授 权的其 他 工作。第四章 议事程序第 九 条 预 算 管 理 工 作 小 组 负 责 做 好 预 算 委 员 会 会 议 的 前 期 准备 工 作 ， 组 织 有 关 部 门 向 预 算 委 员 会 提 供 与 会 议 提 案 相 关 的 书 面 资料：（一）公 司相关 财 务报告；（二）经 汇总的 公 司初步预 算报告 ；（三）公 司预算 部 门及相关 部门提 出 的建议事 项；（四）比 较与分 析 实际执行 结果与 预 算的差异 情况；（五）公 司重大 投 资事项的 预算报 告 ；（六）其 他预算 委 员会要求 的相关 资 料。第 十 条 预 算 委 员 会 会 议 对 负 责 预 算 管 理 工 作 小 组 提 供 的 报 告进行评议 ，并将 相 关书面决 议材料 呈 报董事会 讨论：3湖 北广济 药 业股 份 有限 公 司预 算 管理委 员 会工 作 细则（一）公 司中长 期 发展规划 预算工 作 部分；（二）年 度经营 目 标预算；（三）公 司预算 与 实际执行 情况的 差 异分析；（四）根 据情况 和 环境变化 ，提出 公 司预算修 正建议 ；第五章 议事规则第十 一 条 预算委 员会会议 分为定 期 会议和临 时会议。 定 期会议至少每季 度召开 一 次， 临 时会议 由预 算委员会 主任委 员 提议召开 。 会议召开七 天前须 通 知全体委 员， 会议 由主任委 员主持 ， 主任委员 不能 出席时可 委托其 他 一名委员 主持。第 十 二 条 预 算 委 员 会 会 议 应 由 三 分 之 二 以 上 的 委 员 出 席 方 可举行； 每一名委 员 有一票的 表决权 ； 会议做出 的决议 ， 必须经全 体委员的过半 数通过。 预 算管理委 员会会 议 表决方式 为举手 表 决或投票 表 决；临时 会议可 采 取通讯表 决的方 式 召开。第 十 三 条 预 算 管 理 工 作 小 组 的 主 要 成 员 可 列 席 预 算 委 员 会 会议， 必 要时亦可 邀 请公司其 他董事 、 监事、 高级管理 人 员等相关 人员列席会议 。第十 四 条 如有必 要， 预算委 员会可 以 聘请中介 机构为 其 决策提供专业意 见，费 用 由公司支 付。第十 五 条 预算委 员会会议 的召开 程 序、 表决方 式和会 议 通过的议案必须 遵循有 关 法律、法 规、公 司 章程及本 细则的 规 定。第十 六 条 预算委 员会会议 应当有 记 录并形成 纪要， 出 席 会议的委员应当 在会议 记 录及纪要 上签名； 会 议记录及 纪要由 公 司董事会 秘书保存。第十 七 条 预算委 员会会议 通过的 议 案及表决 结果， 应 以 书面形4湖 北广济 药 业股 份 有限 公 司预 算 管理委 员 会工 作 细则式报公司 董事会 。第 十 八 条 出 席 会 议 的 委 员 和 列 席 人 员 均 对 会 议 所 议 事 项 有 保密义务 ， 不得 擅自 以任何形 式向非 相 关部门或 人员泄 露 有关信息 ， 但依法履行 披露义 务 的除外。第六章 附 则第十 九 条 本工作 细则未尽 事宜， 按 国家有关 法律、 法 规和公司章程的规 定执行 ； 本工作细 则如与 国 家有关法 律、 法规 和公司章 程相抵触，按 国家有 关 法律、法 规和公 司 章程的规 定执行 。第二 十 条 本细则 自公司董 事会审 议 通过之日 起 施行 。第二 十 一条 本细 则由公司 董事会 负 责解释与 修订。湖北广济 药业股 份 有限公司 董事会2013 年 04 月 12 日5