1 / 2现金收支计划表现金收支计划是预计未来一定时期企业现金的收支状况，并进行现金平衡的计划，是企业财务管理的一个重要工具。现金收支计划的编制方法很多，不同的方法采用不同的计划表格形式。现以现金全额收支法为例，列出现金收支计划的基本格式，如下表所示。【表单 - 】 现金收支计划 单位：万元序号 现金收支项目 上月实际 本月计划123456789101112（一）现金收入（1）营业现金收入现金销售和当月应收账款收回以前月份应收账款收回营业现金收入合计（2）其他现金收入固定资产变价收入利息收入租金收入股利收入其他现金收入合计（3）现金收入合计（3）（1）（2）1314151617181920212223242526272829（二）现金支出（4）营业现金支出物资采购支出当月支付的采购物资支出本月付款的以前月份采购物资支出工资支出营业费用支出管理费用支出财务费用支出营业现金支出合计（5）其他现金支出厂房、设备投资支出税款支出利息支出归还债务股利支出证券投资 2 / 23031其他现金支出合计（6）现金支出合计（6）（4）（5）3233（三）净现金流量（7）现金收入减现金支出（7）（3）（6）343536373839（四）现金余缺（8）期初现金余额（9）净现金流量（10）期末现金余额（10）（8）（9）（8）（3）（6）（11）最佳现金余额（12）现金多余或短缺（12）（10）（11