1 / 2财务预测工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 预测现金收入，包括预测销售收入和确定现金收入 2个工作日内 预测现金支出 2个工作日内 确定净现金流量 1个工作日内 决定融资需求 1个工作日内重点 确定净现金流量，并确定融资需求标准进行现金预算C2 现金预算表一、企业预算管理制度程序 预测财务报表，首先进行损益表预测 1个工作日内 然后预测销售收入及相关费用 1个工作日内 进行资产负债表预测 1个工作日内重点 预算损益表和预算资产负债表等财务报表标准财务报表预测C3C6 预算的损益表和预算的资产负债表一、生产预算二、销售预算三、资产负债表程序 根据以往的历史资料，结合目前负债现状，预测企业负债情况 1个工作日内 进行股东权益预测 1个工作日内重点 预测负债和股东权益标准负债和股东权益预测C7 预测的负债和股东权益一、股东权益表二、应收账款、应付账款程序 对预期直接伴随销售额变动而变动的资产负债项目进行分开预测 1个工作日内 预测总的销售额 1个工作日内 以销售百分比的形式表现分开的资产负债项目 1个工作日内销售百分比预测 C10 计算出资金需求 1个工作日内一、企业财务战略规划二、企业预算管理制度 2 / 2 根据留存收益计算并得到外部资金需求 即时重点 进行销售百分比预测标准 预测的外部资金需求程序 将可持续增长率与实际增长率进行比较 主要是判断期限 若为短期，则需要继续累积资源 若为长期，则可以采取提高财务杠杆、发售新股、减少或停止发放股息、提高价格等方式重点 计算可持续增长率，并与实际增长率进行比较标准可持续增长管理C11 计算的可持续增长率