1财务管理调查表被调查单位名单被调查单位性质被调查单位规模被调查单位财务负责人类别 调查项目 主要检讨事项 调查记录1.规格 会计组织与经营规模是否配合2.结算体系 分类账及辅助账与结算的关系3.账簿 辅助账簿与总控制账的关系会计组织4.传票 会计单位与其他单位的联络结算表的迅速程度1.速度迟延的原因开票、检证、出纳等记账程度及手续如何2.传票的流动传票的流通及内部牵制是否确立会计部门账簿传票与其他部门的类似及重复情形传票样式的改善与事务简化处理手续3.账簿的样式传票类的样式的标准化应付账款与应收账款的差额1.余额票据的利用方法是否适当评价存货的方法是否适当账目上的存量与实物存量的差异如何处理2.存货资产存货是否过多账簿记录情形账面价格与实际价格的差额固定资产资本支出与费用支出之分是否适当4.准备金 坏账、价格变动、退积金等准备是否提存财产管理5.其他 火灾保险等的处理是否恰当调查人： 复核人：2