年度预算方案制定规则第 1 章 总则第 1 条 为优化公司资产，统筹安排公司年度资金使用计划，降低运营成本，减少费用审批环节，提高工作效率，指导编制规范、全面的年度预算方案，特制定本规则。第 2 条 本规则适用于本公司年度预算的编制工作。第 3 条 年度预算的编制按照“由上而下，上下结合，分级编制，逐级汇总，总体平衡”的程序进行。1.提交下年度经营预测的报告每年 12 月 3 日前，预算委员会负责人须向董事会提交年度预算完成情况（12 月份用预计数） ，公司总经理向董事会提交下年度经营预测的报告。2.下达主要经营指标每年 12 月 10 日前，董事会下达主要经营指标。每年 12 月 15 日前，预算委员会组织各部门经理召开预算工作会议，将下年度的总体目标分解到各部门，并按时间分解至四个季度。3.编制上报各部门经理组织编制本部门部门预算（草案） 后上交预算委员会。4.整理汇总预算委员会负责汇总、审核、整理各部门提交的部门预算（草案） ，形成公司总体预算 。5.下达执行年度预算必须于 12 月 25 日12 月 30 日，经董事会审核后提交股东大会审批，通过后下发至各部门正式执行。第 4 条 年度预算方案编制内容及分工公司的各项预算本着“谁执行预算，谁就编制预算草案”的原则确定各项预算草案的编制责任单位。具体如下表。年度预算方案编制内容及分工表预算内容 责任单位 协助单位 备注产量预算 经营管理部 销售部、生产部、各生产车间销售预算 销售部物流部、仓储部、经营管理部、生产部采购预算 采购部 经营管理部、财务部年度价格预算 财务部 销售部、采购部大中小修预算 设备部 经营管理部、财务部备件预算 设备部 经营管理部、财务部设备预算 设备部经营管理部、生产部、各生产车间、财务部技术改造预算 技术部 财务部、各生产车间质量指标预算 质量部 技术部、各生产车间安全环保指标预算 安全环境卫生部定员预算 人力资源部 经营管理部、财务部员工收入预算 经营管理部 人力资源部、财务部销售费用预算 销售部 财务部制造费用预算 各生产厂 财务部生产成本预算 各生产厂 财务部管理费用预算 财务部财务费用预算 财务部筹资预算 财务部其他销售利润预算 按照部门（或单位）职能分工编制子公司预算 按照部门（或单位）职能分工编制财务预算 按照部门（或单位）职能分工编制其中：利润预算现金流量预算资产负债预算第 5 条 在年度预算编制前，相关部门要做好各项准备工作，包括组织调查研究、检查总结当期预算执行情况、测算预算有关指标数据、研究预算期发展趋势等。第 2 章 附则第 6 条 本规则由董事会批准后执行、修改或废止。第 7 条 本规则自 年 月 日起实施