1 / 6财务管理调查表（范本）【表单 33-3】 财务管理调查表（范本 1）区分 调查项目 主要检讨事项 记事1.规格 会计组织与经营规模是否配合2.结算体系 分类账及辅助账对总结算的关系3.账簿 辅助账簿与总控制账的关系会计组织 4.传票 会计单位与其他单位的联络结算表的迅速程度1.速度 迟延的原因开票、检证、出纳等记账程序及手续如何2.传票的流动 传票的流通及内部牵制是否确立会计部门账簿传票与其他部门的类似及重复情形传票样式的改善与事务简化处理手续3.账簿的样式传票类的样式的标准化应付账款与应收账款的差额1.余额票据的利用方法是否适当评价存货的方法是否适当账目上的存量与实物存量的差异如何处理2.存货资产存货是否过多账簿记录情形账面价格与实际价格的差额3.固定资产资本支出与费用支出之分是否适当4.准备金 坏账、价格变动、退职金等准备是否提存财产管理5.其他 火灾保险等的处理是否适当财务管理调查表（范本）【表单 33-4】 财务管理调查表（范本 2）区分 调查项目 主要检讨事项 记事资金表的编制综合预算表的编制实际绩效及计划的考虑 1.预算预算与绩效的比较检讨会计资料的利2.成本计算 成本计算的方式是否适当 2 / 6标准成本的计算各部门收支的计算固定费用与变动费用的区分是否活当能量利用率的计算是否话当各项费用的预测适应经营变化、损益平衡点计算及经营目标制定3.利润计划能量利用率提高与成本降低的关系现行加工成本是否过高加工成本与人工成本的比较 4.加工费用加工成本变化的原因经营统计的重要性的检讨不同期间的比较用5.经营统计经营统计的有效应用1.凭证 外部凭证与内部凭证的整顿2.公告 企业决算的公告与调整是否适当缴税计划书与资金计划书的配合税务3.缴税 准备税金融资风险变动分析表【表单 33-5】 融资风险变动分析表单位：元年 年 差异（比重）项 目年初数 期末数 平均数 比重 年初数 期末数 平均数 比重 比重差 升降幅度流动负债长期负债负债合计所有者权益融资总额 3 / 6注：表中平均数还可以采用按月、季平均的方式计算，这样更精确。资本结构弹性总括分析表【表单 33-6】 资本结构弹性总括分析表单位：元项 目 年初数 年末数 差异弹性融资流动负债长期借款应付债券未分配利润盈余公积弹性融资合计非弹性融资长期应付款实收资本资本公积盈余公积非弹性融资合计总融资 融资合计弹性 资本结构弹性（ ）融 资 合 计弹 性 融 资 合 计百分数资产负债表项目结构分析表【表单 33-7】 百分数资产负债表项目结构分析表项 目 年初% 年末% 差异 4 / 6流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款减：坏账准备应收账款净额预付账款存货待处理流动资产损失一年内到期的长期债券投资流动资产合计长期投资：长期投资固定资产：流动负债：短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款应付职工薪酬-工资应交税费应付利润一年内到期的长期负债流动负债合计长期负债：长期借款应付债券产销量值分析表【表单 33-8】 产销量值分析表销售产量合计 合计 合计商品名称数量 金额 数量 金额 % 数量 金额 % 数量 金额 %年合计年 5 / 6合计年合计历年资产负债一览表【表单 33-9】 历年资产负债一览表单位：元年 月 日 年 月 日 年 月 日项 目金额 % 趋势 金额 % 趋势 金额 % 趋势资 产流动资产现金及银行存款应收款项存 货其 他长期投资及基金固定资产长期待摊费用其他资产资产合计负债及净值流动负债短期借款应付款项其 他长期负债递延负债其他负债负债合计 6 / 6资 本公积及盈余本期损益净值合计负债及净值合计生产经营状况综合评价表【表单 33-10】 生产经营状况综合评价表指 标 单位 权数 上期实际数 本期目标数 本期实际数 与上期比评分 与目标比评分（一）经营收益 261.资产报酬率2.销售利润率3.人均利润率%元/人1286（二）经营安全 241.产品适销率2.优质产品率3.资产负债率%888（三）经营效率 201.劳动生产率2.固定资产利用率3.原材料利用率元/人%1055（四）经营周转 151.产品销售率2.存货周转率3.应收账款周转率%次数次数555（五）经营发展 151.产品更新率2 销售收入增长率3.利润总额增长率%555生产经营状况 100