四 川 圣 达 实 业 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案(2013 年 1 月 修订 )根据财政部，证监会于 2012 年 8 月 14 日联合发布的关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知 （财办会 【2012】 30 号） 的要求， 结合公司实际情况， 公司对 2012 年 3 月 16 日经第六届董事会第十七次会议审议通 过的 2012 年公司内部 控制规范实施方案 行 了调整 ， 以下是修订后 的 四川圣 达 实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案 ：一、 公司基本情况介绍公司简称：四川圣达股票代码：000835公司股票上市交易所：深圳证券交易所公司性质：民营企业公司组织架构：股东大会董事会战略投资委员会 提名委员会薪酬与考核委员会 审计委员会审计部管理层企管部 证券部投资发展部 财务部综合部四川圣达焦化有限公司 攀枝花市圣达焦化有限公第 1 页 共 5 页华坪县圣达煤业工贸有限监事会公司内部控制工作负责人：董事长内部控制工作牵头部门：财务部内部控制实施工作咨询机构：迪博企业风险管理技术有限公司内部控制审计会计师事务所及审计费用： 2014 年 4 月底以前确定二、 内部控制建设工作计划公司内部控制建设拟于 2012 年 3 月初至 6 月 30 日之间进行，2012 年 7 月至2013 年 6 月试运行，2 013 年 7 月正式运行。 各项工作的具体内容、计划完成时间 及责任人的详细情况如下表所示：第 2 页 共 5 页阶段 工作任务 计划完成时间 责任人组织保障阶段成立领导小组 3 月 10 日前 母公司董事长设立内控项目组 3 月 10 日前母公司、各控股子（孙）公司董事长聘请外部咨询顾问机构 3 月 15 日前 母公司董事长内控工作 启动阶段拟定内控实施计划和方案 3 月 15 日前 母公司董事长董事会审议实施方案并公告3 月 16 日 董事会秘书实施方案报证监局审阅 3 月 17 日前 董事会秘书召开项目启动会 3 月 30 日前 母公司董事长确定内控实 施范围界定与财报相关的内控范围4 月 30 日前各公司财务部负责人领导小组审议内控实施范围4 月 30 日前 母公司董事长将内控建设实施范围及其确定 依据、实施范围合并占财报关键指标的比重上报证监局4 月 30 日前 董事会秘书风险识别及 评估、 控制活动测 试梳理重要业务流程风险，综合分析、识别固有风险，评价风 险等级7 月 31 日前 各公司 相关部门负责人编制风险清单、确定重点和优 7 月 31 日前 各第 3 页 共 5 页先控制的风险点 相关部门负责人识别流程中的关键控制活动， 编制风险控制矩阵等相关内控文档7 月 31 日前 各公司 相关部门负责人将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷7 月 31 日前 各公司相关部门负责人控 制 有 效 性 测 试 （ 包 括 设 计 有效性和运行有效性测试）7 月 31 日前 各公司相关部门负责人形成内控缺陷清单，及时向业务部门反馈并向管理层报告7 月 31 日前 各公司相关部门负责人确定内控缺 陷整改方案确定内控缺陷评价标准，包括定性标准和定量标准8 月 10 日前 财务部负责人制定内控缺陷整改方案 8 月 10 日前 母公司、各控股子（孙）公司董事长整改方案经领导小组审议后上报证监局8 月 10 日前 董事会秘书实施内控 缺陷整改落实缺陷整改工作，包括调整 结构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等11 月 30 日前 母公司、各控股子（孙）公司董事长开展补充测试，检查整改效果 11 月 30 日前 各公司相关部门负责人实施内控 缺陷整改形成内控缺陷整改报告 11 月 30 日前 母公司、各控股子（孙）公司董事长整改报告经领导小组审议后上报证监局备案11 月 30 日前 董事会秘书制度建设根 据 最 新 的 业 务 活 动 修 改 完 善 相应的公司制度,于 2012 年 7月 1 日起在股份公司及各控股公司范围内试运行。持续母公司、各控股子（孙）公司董事长固 化 内 控 建 设成果根 据 试 运 行 情 况 ， 进 一 步 优 化 2013 年 7 月 1日母 公 司 、 各 控 股 子（孙）公司董事长014 年年报三、 内部控制自我评价工作计划从 2012 年起，公司内 部控制自我评价工作拟定于各年度年报披露前进行。各项工作的具体内容、计划完成时间及责任人的详细情况如下表所示：四、 内部控制审计工作计划公司于 2014 年 4 月 30 日前确定聘请的内部控制审计会计师事务所，公司全力配合审计师工作， 在 2014 年年报披露前完成内部控制审计工作， 并在披露 2第 4 页 共 5 页工作任务 计划完成时间 责任人编制内控自我评 价工作计划编制内控自我评价工作计划， 确定评价小组、 评价范 围、工作时间表及分工11 月 30 日前 审计部负责人编制内控测试表等内控评价工作底稿 （测试方式 、 抽 样频率、检察内容）年报披露前 审计部负责人组织实施自我评 价工作组织实施内控评价测试并编写测试底稿年报披露前 审计部负责人编制缺陷认定汇总表并提出整改建议年报披露前 审计部负责人组织实施自我评 价工作督促完成内控缺陷整改并形成整改报告年报披露前 各部门负责人编制自我评价报告 年报披露前审计部负责人、 董事会秘书自我评价报告经董事会或类似权利机构批准后公告年报披露前 董事会秘书内 控 手 册 ， 形 成 正 式 内 控 手 册 等 内 控 体 系 文 件 ,并 在 股 份 公 司 及 各 控 股 公 司 范 围 内 正 试 运行。的同时，按照要求披露内部控制审计报告。具体内控工作责任人详见下表：四川圣达实业股份有限公司董事会2013 年 1 月 9 日第 5 页 共 5 页工作任务 责任人签署协议、确定内控审计会计师事务所 母公司董事长配合会计师事务所内控审计 财务部负责人审 计 师 就 重 大 及 重 要 缺 陷 形 成 书 面 报 告 并 与公司董事会和管理层沟通审计师按要求披露内控审计报告 董事会秘书