山东晨鸣 纸业集 团 股份有限 公司独 立 董事关于为黄 冈晨鸣 提 供担保的 独立意 见根据中国证券监督管理委员会下发的 关于规范上市公司对外担保行为的通知 的 有关要求， 作为 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 的 独立董事 ，我们 对公司 为黄冈晨 鸣浆纸 有限公 司（以下 简称 “黄冈晨 鸣” ） 提供 担保事项 发表以下独立意见：黄冈晨鸣投资建设林纸一体化项目， 项目总投资为人民币 477,504 万元， 为保障黄冈 晨鸣生产经营和项目建设资金需求并降低财务费用， 拟为黄冈晨鸣提供 担保， 担保金额不超过人民币 30.4 亿元 （含外币 1.91 亿美元） ， 担保期限三年。我们认为： 黄冈晨鸣是公司的全资子公司 ， 公司对其具有控制权， 经营稳定，资信状况良好， 担保风险可控。 公司能够严格按照 关于规范上市公司对外担保 行为的通知 和 公司章程 等有关规定， 认真履行对外担保情况的信息披露义 务，担保决策程序合法，没有损害公司和股东的利益。独立董事： 王爱国 张志元 张宏 潘爱玲二一三年九月二十七日山东晨鸣 纸业集 团 股份有限 公司独 立 董事关于收购 鸿翔印 刷 股权事项 的独立 意 见根据中国证监会 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 、 深圳证券 交易所股票上市规则 和 公司章程 等有关规定， 作为山东晨鸣纸业集团股份 有限公司（以下简称“公司” ）的独立董事，现就公司收购 寿光鸿翔印刷包装有 限责任公司 （以下简称 “鸿翔印刷” ） 股权事 项进行了核查， 发表 以下独立意见：一 、 主 要情 况 与 内 容寿光鸿翔印刷包装有限责任公司于 2004 年 4 月 29 日成立，注册资本为人 民币 80 万元， 其中宋培军持有鸿翔印刷 87.50%的股权， 张波、 田 长智分别持有 鸿翔印刷 6.25%的股权。其经营范围为:印刷表格、账簿；加工、销售：纸及纸 制品、塑料制品（不含农膜）、服装、包装件板等。截至 2013 年 4 月 30 日，鸿翔印刷账面资产总额为人民币 5,999.98 万元，负债总额为人民币 5,790.91 万元， 所有者权益为人民币 209.07 万元； 实现营业收入为人民币 4,219.47 万元， 营业利润为人民币 316.76 万元， 净利润为人民币-812.43 万元。经评估的资产总额为人民币 6,063.96 万元，负债总额为人民币5,790.91 万元，所有者权益为人民币 273.05 万元，所有者权益评估增值 63.98 万元，增值率为 30.60%。为 了 延 长 公 司 产 业 链 和 增 加 收 入 ， 公 司 拟 按 照 评 估 价 值 ， 以 人 民 币 2,388,750 元收购宋培军所持鸿翔印刷 87.50%的股权、分别以人民币 170,625 元收购张波和田长智所持鸿翔印刷 6.25%的股权。 公司及公司的董事、 监事和高 级管理人员与公司本次股权收购的对方宋培军、 张波和田长智不存在任何关联关 系，本次交易不构成关联交易。二 、 独 立意见 经审核， 本次交易表决程序符合有关法规和 公司章程 的规定， 交易定价是在经评估结果基础上做出的，定价公平合理。本次交易有 利于公司长远发展，符合公司产品高端化的发展战略， 符合公司及全体股东的利益， 没有损害中小股 东的利益。独立董事： 王爱国 张志元 张宏 潘爱玲二一三年九月二十七日