工程项目管控职责企业应当建立工程项目业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。工程项目管控职责如表 11-1 所示。表11-1 工程项目管控职责览表岗位类剐 主要职责 不相容职责1.总裁审批项目建议书审批可行性研究报告审批工程项目概预算报告组织开展项目招标，审批中标单位审批工程更改报告审批工程项目竣工验收报告编制工程项目建议书编制工程项目可行性报告编制工程项曰的概预算编制工程项目招标文件编制工程更改报告编制工程项目验收报告2.财务部经理审核工程、采购付款计划审批工程、采购款的支付审核工程项目竣工决算书工程、采购付款计划的编制工程、采购费用的支付编制竣工决算报告3.会计 核对工程项目业务相关原始凭证登记工程项目业务相关账目 支付工程款项4.出纳 支付工程项目进度、结算等款项 登记工程项目业务相关账目5.审计部经理 组织工程项目竣工决算审计 审批竣工决算6.工程部经理提交工程项日建议书和可行性研究报告组织研究工程项目的实施方式和方法提交工程项目费用预算，并实施控制审批工程进度报告审核工程更改报告，上报总监审批审核工程项目竣工验收报告审批项目建议书和可行性研究报告工程项目实施方式合理性评估工程费用预算的审核编制工程项目进度报告工程竣工验收、决算的审计制订工程进度控制计划和进度款支付计7.项目经理划，并实施控制监督施工单位施工进度，编制工程进度报告，报上级审批审核施工单位提出的进度款支付申请，报上级审批审核施工单位工程更改申请，编制工程更改报告报上级审批定期或不定期地检查施工现场，对存在的安全、质量隐患给予指正意见组织工程项目竣工决算、验收工作，编制工程决算报告报上级审批审批工程项目进度控制计划审批工程进度报告审批工程进度款支付申请审批工程更改申请纠正、处罚施工单位违章行为审批决算报告