银 亿 房 地 产 股 份 有 限 公 司内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 计 划 及 方 案（ 2013 年 1 月 修 订 ）根据财政 部、 证监 会等五部 委联合 发 布 的 企业 内部控 制基本规范 及相 关配套 指引 、财政 部发布 的 内部会 计控制 规范 、深圳 证 券交易所 上市 公 司内部控 制指引 等相关制 度的要 求 ， 为做好 公司 2012 年 内 部控制 规范 实施 工作， 公司按 照“ 坚决导 入、稳 步实 施、 步步深入 、 逐年 提 高” 的推 进原则 ， 持续推进 公司内 部 规范体系 的建设工作。 具体如 下 ：一、 公 司基本情况介绍公司简称 ：银亿 股 份 股票代码 ：0 00981 上市地：深圳证 券 交易所公司于 2011 年度实 施完成重 大资产 重 组，非 公 开发行 股 份购买宁波银亿 房地产 开 发有限公 司 100%股 权，并于 2011 年 8 月 18 日更 名为银亿 房地产 股 份有限公 司。公 司 资 产 规 模 ： 截 止 2011 年 12 月 31 日 ， 公 司 总 资 产 16,254,956,447.22 元，净资产 3,292,845,925.73 元，其中归属 于母公司所 有者权益 3,018,198,736.19 元。 公司所处 行业： 房 地产开发 与经营 公司的经 营范围 ： 房地产开 发、经 营 ；商品房 销售；物 业管理；装饰装修 ； 房 屋租 赁； 园 林绿化 ； 建 筑 材料及装 潢材料 的 批发、 零售 ；项目投资 ；以及 其 他无需审 批的一 切 合法项目 。公司组织 架构：公司严格 按照 公 司法 等相 关法律 法规、 公司 章程的 规定， 以 及监管部 门的要 求， 设立了符 合公司 业 务状况和 经营管 理 需要的由 股 东大会、 董事会 、 监事会、 经营管 理 层构成的 规范的 法 人治理结 构， 公司的组 织机构 遵 循职责明 确， 分 工 清晰， 不 交叉任 职 的原则， 合理 设置部门 和岗位 ， 科学划分 职责和 权 限，形成 各司其 职 、各负其 责、 相互配合 、 相互 制 约、 环环 相扣的 内 部控制体 系。 公 司 各控股子 公司 也在独立 法人治 理 结构下建 立了相 应 的决策系 统、 执 行系 统和监督 反 馈系统， 并按照 相互 制衡的原 则参照 母 公司的模 式设置 了 相应的内 部 组织机构。 公司依 据 内部控 制管理 制度 的规 定， 组 织实施公 司内 部控制各 项工作。 公司监事 会和公 司 独立董事 履行各 自 职责， 对公 司内部控制 活动进 行 监督。公司主要 子公司 情 况见下表 ：公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 （ 元 ） 经 营 范 围银亿房 地 产 股份 有限 公司 房地产 业 859,005,200.00 房地产 开发 、 经 营， 商品 房销售宁波银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 424,050,000.00房地产 开发 、 经 营； 物 业 管理 ； 装饰 装 修； 房 屋出 租； 建筑 材料 及装潢 材料 的 批发、 零售西部创 新 投 资有 限公 司 制造业 55,000,000.00 科技企 业和 项 目 投资 及咨 询服务玉环银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 60,000,000.00 房地产 开发 经营大庆银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 50,000,000.00 房地产 开发 ； 柜 台、 房 屋 出租 ； 建筑 及 装潢材 料销 售南京中 兆 置 业投 资有 限公 司 房地产 业 350,000,000.00 房地产 开发 、 经 营； 建筑 装饰材 料销 售宁波银 隆 商 业管 理咨 询有 限公司 服务业 5,000,000.00 商业企 业管 理 咨 询、 房屋 租赁南京银 嵘 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 20,000,000.00 房地产 开发 经 营 、 物 业管 理、 自 有房 屋 租赁宁波市 镇 海 银亿 房产 开发 有限公 司 房地产 业 750,000,000.00 镇海新 城商 贸 中 心项 目开 发、 经 营； 企 业管理 咨询 、 经 济贸 易咨 询服务象山银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 300,000,000.00 房地产 开发 经 营 ；物 业服 务宁波银 亿 世 纪投 资有 限公 司 房地产 业 300,000,000.00 实业项 目投 资 ； 房地 产开 发宁波 银策房地产 销售代理服 务 有限 公司 服务业 5,000,000.00房地产 销售 代 理 、 居 间服 务、 投 资咨 询（除证 券、 期 货 ）、 房屋 租赁舟山银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 300,000,000.00 房地产 开发 、 销 售， 物 业 管理 ， 房屋 租 赁宁波江 北 银 亿房 地产 开发 有限公 司 房地产 业 900,000,000.00 房地产 开发 、 经 营大庆银 亿 物 业管 理有 限公 司 服务业 13,000,000.00 物业管 理沈阳银 亿 万 万城 物业 服务 有限公 司 服务业 2,000,000.00 物业管 理， 房屋 租赁 及养 护维 修 ， 室 内 外装饰 装修 ， 场 地出 租南京银 亿 物 业管 理有 限公 司 服务业 500,000.00 物业管 理； 自 有 房屋 租赁； 室内外 装潢 。宁波银 尚 广 告传 媒有 限公 司 服务业 1,500,000.00广告服 务、 企 业 文化 艺术 活动策 划企 业 形象策 划、 营 销 策划 、企 业管理 咨询 、 展览展 示服 务 、 婚庆 礼仪 服务舟山银 亿 新 城房 地产 开发 有限公 司 房地产 业 60,000,000.00 房地产 开发 、 经 营上海银 亿 同 进置 业有 限公 司 房地产 业 80,000,000.00 房地产 开发 经 营 ；物 业管 理等宁波银 亿 筑 城房 地产 开发 有限公 司 房地产 业 10,000,000.00房地产 开发 经 营 ；物 业管 理房地 产开 发、经 营； 物 业管 理； 室 内外装 饰工 程 的施工 、设 计； 自有 房屋 租赁。余姚银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 40,000,000.00房地产 开发 经 营 ； 物 业管 理室内 外装 饰 工程的 设计 、 施 工； 房 屋 出租 ； 建筑 材 料及装 潢材 料 的 批发 、零 售。新疆银 洲 星 国际 商贸 城有 限公司 房地产 业 80,000,000.00开发 “新疆 国际 商贸城 ”项目； 房地 产 开发经 营房 地 产 开发 经营 ，房屋 租赁 ， 物业管 理， 装修 装饰， 物 流配 送 ， 专 业 市场经 营。宁波海 尚 大 酒店 有限 公司 服务业 15,000,000.00 住宿， 餐饮 服务， 卷烟， 雪茄烟 的零 售 等上海银 亿 物 业服 务有 限公 司 服务业 3,000,000.00 物业管 理、 室 内 外装 潢。宁波银 亿 物 业管 理有 限公 司 服务业 5,000,000.00 物业管 理、 租 赁 ；室 内外 装潢南昌银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 330,000,000.00房地产 开发 、 建 筑施工 、 物业管 理 （ 以 上项目 凭资 质 证 书经 营） 、 房地 产 销售 、 租赁、 售后 服务 （以 上项 目国 家 有专 项 规定的 除外 ）宁波银 亿 置 业有 限公 司 房地产 业 50,489,700.00 房地产 开发 、 商 品房出 售 、 出租， 房产 咨询服 务宁波银 亿 建 设开 发有 限公 司 房地产 业 420,000,000.00 房地产 开发 、 物 业管理 、 装饰装 修、 房 屋出租沈阳银 亿 房 地产 开发 有限 公司 房地产 业 208,000,000.00 普通住 宅开 发 、 建设 （须 经审 批 或取 得许可 证 后 方 可经 营）宁波矮 柳 置 业有 限公 司 房地产 业 145,662,331.03 房地产 开发 ， 商 务楼、 产品 会展 中 心 （ 国 内）的 建设 、 经 营舟山鲁 家 峙 投资 发展 有限 公司 房地产 业 100,000,000.00 实业投 资、 房 地 产开 发、 物业管 理宁波荣 耀 置 业有 限公 司 房地产 业 800,000,000.00房地产 开发 、 经 营， 房 屋 租赁 ， 物业 管 理； 自 营和 代 理 各类 货物 和技术 的进 出 口， 但 国家 限 定 经营 或禁 止进出 口的 货 物和技 术除 外北京同 景 兴 业投 资有 限公 司 实业投 资 10,000,000.00法律、 行政 法规 、 国 务院 未规定 许可 和 国家外 商投 资 产 业政 策未 限制经 营的 ， 自主选 择经 营 项 目开 展经 营活动 。上海庆 安 置 业有 限公 司 房地产 业 50,000,000.00房地产 开发 经 营 ， 商 务信 息咨询 ， 市 场 营销策 划， 建筑 材料批 发 、 零售， 实业 投资（ 除股 权 投 资和 股权 投资管 理）上海诚 佳 房 地产 置业 有限 公司 房地产 业 8,000,000.00 房地产 开发 经 营 ， 建 筑材 料批发 、 零 售二、 组 织保障为顺利、 稳 步、 扎实 推进公 司 内部控 制 规范顺利 实施， 公 司确立 了董事长 为内控 建 设第一责 任人， 成立 了内控实 施领导 小 组及内控 实 施项目组 ，具体 包 括：（一）内 控实施 领 导小组 组长：董 事长熊 续 强副组长： 副董 事 长 方宇、 总 裁周海 宁 、 财务总 监朱莹、 董事会秘 书李笛鸣成员： 副 总裁王 德 银、 副总 裁孙红、 副总裁王 慧、 副 总 裁章梦瑾 内控实施 领导小 组 负责确定 内控实 施 工作的策 略、 范围 、 时间安 排、内控实 施过程 中重要时 间节点 的 控制和重 大事项 的 决策、 协调 工作及对内 控实施 工 作结果进 行考评 等 。（二）内 控实施 项 目组 组长：财 务总监 朱 莹副组长： 董事会 秘 书李笛鸣 、审计 部 经理马雷 成员： 公 司审计部 、 财务管 理中心、 行政管理 中心、 董 事会办公室等职能 部门 负 责 人 内控实施 项目组 负 责草拟 工 作计划 供 内控领导小组审 批， 向内控领导小组 汇报内 控 实施过程 中的重 要 事项及解 决措施 建 议、 内控 实施 工作计划 总结等 。（三） 本次 内控实 施 范围的各 所属子 公 司建立 以 公司总 经 理为组 长、 副总经 理及财 务总监为 副组长 的 子公司内 控实施 项 目组， 在公 司 内控实施 领导小 组 的统一安 排下， 共 同推进本 次内控 范 围的建设、 完 善、执行 工作。同时， 公司 计划根 据 实际情况 适时聘 请 会计师 事 务所帮 助 公司完善内部控 制制度 建 设及实施 工作， 提 出改进建 议， 推进 公司本次 内部控制工作 顺利实 施 。三、 内 控建设工作计划（一） 确定 本次内 控规范的 实施范 围 、 完成公司 业务层 面的各项管理制度 的论证 及 修订工作2012 年 4 月 30 日之 前， 由公司 内控实 施项目组 和子公 司 内控实 施项目组 根据公 司 的行业特 点、 运营 模式及管 理方式， 对现有的 公司 内部控制 制度、 重 要业务流 程予以 梳 理， 公司完 成业务 层面的各 项管 理制度的 论证及 修 订工作， 编制成 册 。（二）执 行业务 层 面的内部 控制， 识 别风险 、 查找内 控 缺陷 2012 年 5 月 31 日 之前，根 据公司 新 修订的组 织架构 系 统和岗位职责， 结合公 司内 控实施项 目组及 子 公司内控 实施项 目 组按照企 业 内部控制 基本规 范 和配套指 引的相 关 规定， 对 各自的 重要 业务流程 进 行风险评 估， 对 已编 制成册内 部控制 制 度及其实 施情况 进 行全面系 统 的检查、 分 析， 查 找内部控 制缺陷， 执行业务 层面的 内 部控制， 识 别 风险、查 找内部 控 制缺陷。（三） 根据 内部控 制设计和 运行测 试 情况 ， 制定 内控缺 陷整改方案2012 年 6 月 30 日之前， 公司 拟聘请 内 部审计 的 会计师 事 务所， 委托其对 公司内 部 控制设计 和运行 情 况进行测 试， 公 司内 控实施项 目 组及子公 司内控 实 施项目组 汇总、 整 理内部控 制缺陷， 分析缺陷 的性 质和产生 的原因， 对 内部控制 存在的 重 大缺陷， 制 定相应 的 内控措施 ， 提出书面 整改意 见 并上报内 控实施 领 导小组批 准。（四）落 实缺陷 整 改方案并 运行一 段 时间2012 年 8 月 31 日 之前，公 司各部 门 及子公司 根据经 批 准的内部控制整 改方案 中 的改正措 施，进 行 部门或子 公司内 控 制度的完 善，机构、 人员 和岗位 的调整等， 公司内 控实施项 目组及 子 公司内控 实施 项目组完 善公司 内 控手册的 编制， 经 内控实施 领导小 组 审批同意 后， 本公司及 子公司 按 照内部控 制手册 的 要求在日 常工作 中 予以执行 。（五）检 查内控 措 施实施 效 果2012 年 9 月 30 日 之前，公 司内控 实 施领导小 组检查 内 控缺陷 整改情况 和效果 。 对 因人为因 素未落 实 或落实不 到位的 部 门或子公 司 在公司内 部进行 通 报，并督 促进一 步 地整改， 并跟踪 结 果。（六）按 照要求 披 露内控实 施工作 情 况。四、 内 控自我评价工作 计 划2012 年 12 月 31 日前， 公司 董事会 从 公司或子 公司内 部 相关机构抽调熟 悉情况 的 业务人员 组建内 部 控制评价 工作小 组， 对公司内 部 控制设计 与运行 情 况的有效 性进行 全 面评价， 并形成 内部 控制评价 报 告。（一）编 制自我 评 价工作计 划 内部控 制 评价工 作 小组制定 评价工 作 方案， 结合 制度 架 构、 重要业务流程、 风险清 单等内控 重点环 节 ， 明确评价 的目的 、 范围、 工 作 任务、 人员 组成、 时间安排 等内容。 评价工作 方案制 定 后， 报公司 总 裁办和董 事会审 批 。（二）确 定内部 控 制缺陷的 评价标 准 内 部 控 制 评 价 工 作 小 组结 合 公 司 管 理 实 际 情 况 和 相 关 法 规 的 要求， 从内控 缺陷的 定性及定 量等方 面 明确公司 一般缺 陷 、 重要缺陷 和 重大缺陷 的认定 标 准。（三）组 织实施 自 我评价工 作内 部 控 制 评 价 工 作 小 组 综 合 运 用 各 种 评 价 方 法 对 各 部 门 及 各 子公司内部 控制设 计 和运行的 有效性 进 行检查测 试， 并 按照 要求形成 评价工作底 稿， 记 录 测试结果 ， 如实 反 映发现的 问题。 评 价 工作组 成员 对 本 部 门 的 内 部 控 制 评 价 工 作 实 行 回 避 制 度 。 评 价 工 作 组 认 为 必 要 时，可以 委托中 介 机构或外 部专家 参 与或实施 内部控 制 评价。（四）提 出整改 建 议 内部控制 评价工 作 小组对发 现的缺 陷 进行汇总， 结合 日 常 监督和专项监督 发现的 内 部控制缺 陷及其 持 续改进情 况， 对 内部 控制缺陷 及 其成因、 表 现形式 和影响程 度进行 综 合分析和 全面复 核 ， 同时提出 认 定意见和 整改建 议 ， 编报整 改任务 单 ， 以书面 形式向 总 裁办、 董 事会 和监事会 报告。（五）编 制内部 控 制自我评 价报告 根据相 关 法律法 规 和 企业内 部控 制 基本规范 的相关 要求， 内部 控 制 评 价 工 作 小 组 在 全 面 复 核 和 确 认 内 部 控 制 评 价 过 程 中 发 现 的 各种缺陷 后， 对 内部 控制制度 的可靠 性 和内部控 制制度 的 有效性进 行 分析及价 值评定 。 对 公司内部 控制设 计 与运行情 况的有 效 性进行全 面 评价，并 形成内 部 控制评价 报告。（六）对 外披露 内部控 制 自我评 价 报告经 公 司董事 会 批准后，按要求 对 外披露。（七）档 案管理 内部控 制 评价工 作 小组建 立 内部控 制 评价工作档案管 理 制度， 将与内部控 制评价 有 关文件资 料、工 作 底稿和证 明材料 妥 善保管。五、 内 部控制审计工作 计 划根据公司 内部控 制 规范实施 的具体 进 展情况 ， 同 时结合 国 家财政 部、证监 会联合 发 布的关 于 2012 年主板上市 公司分 类 分批实施 企 业 内部 控制规 范体系 的通 知 （ 财办会 201230 号 ） ，公司 暂不 聘请会计师事 务所对 公 司 2012 年度内 部控 制进行审 计，后 续 内控审计 工作计划将 根据公 司 内部控制 规范实 施 的具体进 展情况 以 及证监会 、 财 政部等相 关部门 的 文件要求 另行确 定 。银亿房地产 股份有 限公司二一三 年一月 八 日