行标签 求和项:借方金额 求和项:贷方金额1 -2100现金 -21000 -21002 2100银行存款（农行） 21000 21003 180银行存款（工行） 1800 1804 -180坏账准备 -1800 -1805 1200原材料 12000 12006 -1200待摊费用 -12000 -12007 586固定资产 5860 5868 586累计折旧 5860 5869 495无形资产 4950 49510 165应付工资 1650 16511 10应付福利费 100 1012 610其他应交款 6100 61013 3955.6实收资本 3955.60 3955.614 289.7盈余公积 289.70 289.715 5250本年利润 52500 525016 110利润分配 1100 11017 110其他业务收入 1100 11018 26000 26000营业外收入 26000 260000 26000 2600019 1050主营业务税金及附加 10500 105020 -1050其他业务收入 -10500 -105021 22000 22000营业外支出 22000 220000 22000 2200022 45000所得税 450000 4500023 45000应收账款 45000应收公司1 4500024 198686应收账款 198686应收公司2 19868625 198686应收账款 198686应收公司3 19868626 54000 54000应收账款 54000 54000应收公司4 54000 5400027 11790 11790应收账款 11790 11790应收公司5 11790 1179028 32500其他应收款 32500其他应收账户1 3250029 48620.25其他应收款 48620.25其他应收账户2 48620.2530 30000其他应收款 30000其他应收账户3 3000031 30000预付账款 30000预付账户1 3000032 35000预付账款 35000预付账户2 3500033 26675.6其他应收款 26675.6其他应收账户1 26675.634 2000其他应收款 2000其他应收账户2 200035 2000其他应收款 2000其他应收账户3 200036 15000预付账款 15000预付账户1 1500037 15000预付账款 15000预付账户2 1500038 15000预付账款 15000预付账户3 1500039 15000预付账款 15000预付账户4 1500040 10000预付账款 10000预付账户5 1000041 10000预付账款 10000预付账户6 1000042 100000库存商品 100000库存1 10000043 100000库存商品 100000库存2 10000044 6500在建工程 6500车间 650045 6500应付账款 6500应付账户1 650046 6500应付账款 6500应付账户2 650047 6500应付账款 6500应付账户3 650048 2000应付账款 2000应付账户4 200049 2000应付账款 2000应付账户5 200050 25000应付账款 25000应付账户6 2500051 25000预收账款 25000预收1 2500052 25000制造费用 25000修理费 2500053 200制造费用 200检验费 20054 2000制造费用 2000转出 200055 1000主营业务收入 1000产品1 100056 5500主营业务收入 5500产品1 550057 1500主营业务成本 1500产品1 150058 35200主营业务成本 35200产品2 3520059 30000营业费用 30000办公费 3000060 35000营业费用 35000差旅费 3500061 35000营业费用 35000电话费 3500062 2000营业费用 2000工资 200063 2000营业费用 2000福利费 200064 15000营业费用 15000汽车费用 1500065 15000营业费用 15000广告费 1500066 15000营业费用 15000差旅费 1500067 15000管理费用 15000办公费 1500068 10000管理费用 10000电话费 1000069 10000管理费用 10000广告费 1000070 100000管理费用 100000工资 10000071 100000管理费用 100000差旅费 10000072 6500财务费用 6500利息 650073 6500财务费用 6500转出 650074 6500财务费用 6500手续费 6500总计 883907.55 883907.6序号 所属月份 科目代码 借方金额 贷方金额 一级科目 二级科目1 10 1001 -2100现金 02 10 1002 2100银行存款（农行） 03 10 1003 180银行存款（工行） 04 10 1141 -180坏账准备 05 10 1211 1200原材料 06 10 1301 -1200待摊费用 07 10 1501 586 固定资产 08 10 1502 586累计折旧 09 10 1801 495 无形资产 010 10 2151 165 应付工资 011 10 2153 10 应付福利费 012 10 2176 610其他应交款 013 10 3101 3955.6 实收资本 014 10 3121 289.7 盈余公积 015 10 3131 5250本年利润 016 10 3141 110 利润分配 017 10 5102 110其他业务收入 018 10 5301 26000 26000营业外收入 019 10 5402 1050主营业务税金及附加 020 10 5405 -1050其他业务收入 021 10 5601 22000 22000营业外支出 022 10 5701 45000所得税 023 10 113101 45000 应收账款 应收公司124 10 113102 198686应收账款 应收公司225 10 113103 198686 应收账款 应收公司326 10 113104 54000 54000应收账款 应收公司427 10 113105 11790 11790应收账款 应收公司528 10 113301 32500其他应收款 其他应收账户129 10 113302 48620.25 其他应收款 其他应收账户230 10 113303 30000 其他应收款 其他应收账户331 10 115101 30000预付账款 预付账户132 10 115102 35000 预付账款 预付账户233 10 113301 26675.6其他应收款 其他应收账户134 10 113302 2000 其他应收款 其他应收账户235 10 113303 2000其他应收款 其他应收账户336 10 115101 15000 预付账款 预付账户137 10 115102 15000预付账款 预付账户238 10 115103 15000 预付账款 预付账户339 10 115104 15000预付账款 预付账户440 10 115105 10000 预付账款 预付账户541 10 115106 10000预付账款 预付账户642 10 124301 100000 库存商品 库存143 10 124302 100000库存商品 库存244 10 160301 6500 在建工程 车间45 10 212101 6500应付账款 应付账户146 10 212102 6500 应付账款 应付账户247 10 212103 6500应付账款 应付账户348 10 212104 2000 应付账款 应付账户449 10 212105 2000应付账款 应付账户550 10 212106 25000 应付账款 应付账户651 10 213101 25000预收账款 预收152 10 410505 25000 制造费用 修理费53 10 410506 200 制造费用 检验费54 10 410510 2000 制造费用 转出55 10 510101 1000 主营业务收入 产品156 10 510101 5500 主营业务收入 产品157 10 540101 1500 主营业务成本 产品158 10 540102 35200主营业务成本 产品259 10 550101 30000营业费用 办公费60 10 550102 35000 营业费用 差旅费61 10 550103 35000营业费用 电话费62 10 550104 2000 营业费用 工资63 10 550105 2000营业费用 福利费64 10 550106 15000 营业费用 汽车费用65 10 550107 15000营业费用 广告费66 10 550110 15000 营业费用 差旅费67 10 550201 15000管理费用 办公费68 10 550202 10000 管理费用 电话费69 10 550203 10000管理费用 广告费70 10 550204 100000 管理费用 工资71 10 550205 100000管理费用 差旅费72 10 550301 6500 财务费用 利息73 10 550302 6500财务费用 转出74 10 550303 6500 财务费用 手续费