科目代码 科目名称 性质1001 现金 11002 银行存款 1100201 农行 1100202 工行 11009 其他货币资金 11101 短期投资 11102 短期投资跌价准备 11111 应收票据 11121 应收股息 11131 应收帐款 11133 其他应收款 11141 坏帐准备 11201 在途物资 11211 材料 11231 低值易耗品 11243 库存商品 11244 商品进销差价 11251 委托加工物资 11261 委托代销商品 11281 存货跌价准备 11301 待摊费用 11401 长期股权投资 11402 长期债权投资 11501 固定资产 11502 累计折旧 11601 工程物资 11603 在建工程 11701 固定资产清理 11801 无形资产 11901 长期待摊费用 12101 短期借款 -12111 应付票据 -12121 应付账款 -12151 应付工资 -12153 应付福利费 -12161 应付股利 -12171 应交税金 -12176 其他应交款 -12181 其他应付款 -12191 预提费用 -12201 待转资产价值 -12301 长期借款 -12321 长期应付款 -13101 实收资本 -13111 资本公积 -13121 盈余公积 -13131 本年利润 -13141 利润分配 -14101 生产成本 14105 制造费用 15101 主营业务收入 15102 其他业务收入 15201 投资收益 15301 营业外收入 15401 主营业务成本 15402 主营业务税金及附加 15405 其他业务支出 15501 营业费用 15502 管理费用 15503 财务费用 15601 营业外支出 15701 所得税 15801 以前年度损益调整 1凭证id 年 月 日 凭证号笔号附件数摘要 科目代码 总账科目 明细科目 借方金额2008-1-0-1 2008 1 1 0 1 1上年结转 100201银行存款 农行 20000.002008-1-0-2 2008 1 1 0 2 1上年结转 3101实收资本2008-1-0-3 2008 1 1 0 3 1上年结转 1201在途物资 10000.002008-1-1-1 2008 1 1 1 1 2提现金 1001现金 5000.002008-1-1-2 2008 1 1 1 2 2提现金 100201银行存款 农行2008-1-2-1 2008 1 2 2 1 1付管理费用 5502管理费用 1000.002008-1-2-2 2008 1 2 2 2 1付管理费用 1001现金2008-1-3-1 2008 1 3 3 1 1购买材料 1211材料 2000.002008-1-3-2 2008 1 3 3 2 1购买材料 2121应付账款2008-1-4-1 2008 1 4 4 1 1销售包装物 1001现金 500.002008-1-4-2 2008 1 4 4 2 1销售包装物 5102其他业务收入2008-1-4-3 2008 1 4 4 3 1销售包装物 5405其他业务支出 400.002008-1-4-4 2008 1 4 4 4 1销售包装物 1211材料贷方金额 科目代码100130000.00 1002100201100202 应付帐款5000.00 100911011000.00 110211112000.00 11211131500.00 11331141400.00 120112111231124312441251126112811301140114021501150216011603170118011901210121112121215121532161217121762181219122012301232131013111312131313141410141055101510252015301540154025405550155025503560157015801一级科目 年初余额 一级科目 余额1002 20000 1002 200003101 -30000 3101 -300001201 10000 1201 100001001 50001002 -50005502 10001001 -10001211 20002121 -20001001 5005102 -5005405 4001211 -400