总分类账户本期发生额与余额对照表序号 账户 期初余额 本期发生额 期末余额借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方1现金 2000 69000 68920 20802银行存款 185000 164700 203003应收账款 5000 88000 930004其他应收款 600 600 12005物资采购 36700 15000 217006原材料 60000 15000 750007库存商品 45000 50000 50000 450008待摊费用 1800 8400 520 96809长期股权投资 24000 50000 7400010固定资产 425400 80000 50540011累计折旧 20000 10000 3000012无形资产 70500 7050013短期借款 320000 100000 22000014应付账款 50000 15500 26000 6050015应付工资 68000 6800016应交税金 100000 10000017预提费用 2000 320 232018实收资本(或股本) 400000 80000 48000019盈余公积 95300 70100 16540020本年利润 120000 330000 21000021利润分配 70100 7010022生产成本 68000 78000 38000 10800023主营业务收入 450000 45000024主营业务成本 60000 6000025营业费用 800 80026主营业务税金及附加 50000 5000027管理费用 14080 1408028财务费用 420 42029所得税 72260 72260合计 887300 887300 1596860 1596860 1168220 1168220