科目代码 科目名称 期初余额借方发生额贷方发生额 期末余额年累计借方发生年累计贷方发生 总账科目总账科目代码总账科目名称101 现金 105000 106000 0 106000 106000 0 101 101 现金10201 工商 50000 50000 14000 36000 50000 14000 102 102 银行存款10202 建行 50000 53600 12000 41600 53600 12000 102 113 应收账款113 应收账款 206000 0 206000 206000 0 113 131 库存商品131 库存商品 100000 110000 108000 2000 110000 108000 131 161 固定资产161 固定资产 0 0 0 0 0 161 201 短期负债201 短期负债 0 0 0 0 0 201 203 应付账款203 应付账款 -5000 0 5000 -5000 0 5000 203 204 预收账款204 预收账款 0 0 0 0 0 204 241 长期负债241 长期负债 -100000 0 100000 -100000 0 100000 241 301 实收资本301 实收资本 -200000 0 200000 -200000 0 200000 301 321 本年利润321 本年利润 86600 86600 0 86600 86600 321 322 利润分配322 利润分配 0 0 0 0 0 322 501 产品销售收入32201 未分配利润 0 86600 -86600 0 86600 322 502 产品销售成本501 产品销售收入 209600 209600 0 209600 209600 501 521 管理费用502 产品销售成本 108000 108000 0 108000 108000 502521 管理费用 15000 15000 0 15000 15000 5210凭证号 日期 摘要 科目性质 总账科目 科目代码 科目名称 借 贷 余额 数量0 2003/1/1 期初 1 101 101 现金 105000 1050000 2003/1/1 期初 1 131 131 库存商品 100000 1000000 2003/1/1 期初 1 102 10201 工商 50000 500000 2003/1/1 期初 1 102 10202 建行 50000 500000 2003/1/1 期初 2 203 203 应付账款 5000 -50000 2003/1/1 期初 2 241 241 长期负债 100000 -1000000 2003/1/1 期初 3 301 301 实收资本 200000 -2000001 2003/1/3 提现 1 101 101 现金 1000 10001 2003/1/3 提现 1 102 10201 工商 1000 -10002 2003/1/10 采购产品 1 131 131 库存商品 10000 10000 1002 2003/1/10 采购产品 1 102 10201 工商 10000 -100003 2003/1/13 销售产品 1 113 113 应收账款 6000 60003 2003/1/13 销售产品 5 501 501 产品销售收入 6000 -60004 2003/1/15 销售产品 1 102 10202 建行 3600 36004 2003/1/15 销售产品 5 501 501 产品销售收入 3600 -36005 2003/1/27 结销售成本5 502 502 产品销售成本 8000 80005 2003/1/27 结销售成本1 131 131 库存商品 8000 -8000 -806 2003/1/28 报销办公费5 521 521 管理费用 700 7006 2003/1/28 报销办公费5 521 521 管理费用 600 6006 2003/1/28 发奖金 5 521 521 管理费用 500 5006 2003/1/28 报销办公费5 521 521 管理费用 500 5006 2003/1/28 发奖金 5 521 521 管理费用 400 4006 2003/1/28 发奖金 5 521 521 管理费用 300 3006 2003/1/28 1 102 10201 工商 3000 -30007 2003/1/28 发工资 5 521 521 管理费用 5000 50007 2003/1/28 发工资 5 521 521 管理费用 4000 40007 2003/1/28 发工资 5 521 521 管理费用 3000 30007 2003/1/28 发工资 1 102 10202 建行 12000 -120008 2003/1/28 销售产品 1 113 113 应收账款 200000 2000008 2003/1/28 销售产品 5 501 501 产品销售收入 200000 -2000009 2003/1/28 结销售成本5 502 502 产品销售成本100000 1000009 2003/1/28 结销售成本1 131 131 库存商品 100000 -10000010 2003/1/28 结转利润 5 501 501 产品销售收入209600 0 20960010 2003/1/28 结转利润 5 502 502 产品销售成本 0 108000 -10800010 2003/1/28 结转利润 5 521 521 管理费用 0 15000 -1500010 2003/1/28 结转利润 3 321 321 本年利润 86600 -8660011 2003/1/29 利润分配 3 321 321 本年利润 86600 8660011 2003/1/29 利润分配 3 322 32201 未分配利润 86600 -86600总计 0期初余额借方发生额贷方发生额 期末余额年累计借方发生年累计贷方发生 代码 现金流量表项目名称105000 106000 0 106000 106000 0 101 销售商品、提供劳务收到的现金100000 103600 26000 77600 103600 26000 102 收到的税费返还0 206000 0 206000 206000 0 103 收到的其他与经营活动有关的现金100000 110000 108000 2000 110000 108000 111 购买商品、接受劳务支付的现金0 0 0 0 0 0 112 支付给职工及为职工支付的现金0 0 0 0 0 0 113 支付的各项税费-5000 0 5000 -5000 0 5000 114 支付的其他与经营活动有关的现金0 0 0 0 0 0 201 收回投资所收到的现金-100000 0 100000 -100000 0 100000 202 取得投资收益所收到的现金-200000 0 200000 -200000 0 200000 203 处置固定资产等长期资产收回的现金净额0 86600 86600 0 86600 86600 204 收到的其它与投资活有关的现金0 0 86600 -86600 0 86600 211 购建固定资产等长期资产支付的现金0 209600 209600 0 209600 209600 212 投资所支付的现金0 108000 108000 0 108000 108000 213 支付的其他与投资活动有关的现金0 15000 15000 0 15000 15000 301 吸收投资所收到的现金302 借款所收到的现金303 收到的其他与筹资活动有关的现金311 偿还债务所支付的现金单价客户或供应商 项目 部门现金流量代码现金流量名称 312 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金313 支付的其他与筹资活动有关的现金#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A100 #N/A111 购买商品、接受劳务支付的现金长安商场 #N/A#N/A101 销售商品、提供劳务收到的现金#N/A#N/A100 #N/A办公费 人力资源 #N/A办公费 会计部 #N/A工资 人力资源 #N/A办公费 办公室 #N/A工资 会计部 #N/A工资 办公室 #N/A112 支付给职工及为职工支付的现金工资 办公室 #N/A工资 会计部 #N/A工资 人力资源 #N/A112 支付给职工及为职工支付的现金#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A收到的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金处置固定资产等长期资产收回的现金净额购建固定资产等长期资产支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金凭证号 日期 摘要 科目代码科目名称 借 贷 余额 项目 部门62003/1/28 发奖金 521 管理费用 300 300 工资 办公室62003/1/28 发奖金 521 管理费用 400 400 工资 会计部62003/1/28 发奖金 521 管理费用 500 500 工资 人力资源62003/1/28 报销办公费521 管理费用 500 500 办公费 办公室62003/1/28 报销办公费521 管理费用 600 600 办公费 会计部62003/1/28 报销办公费521 管理费用 700 700 办公费 人力资源72003/1/28 发工资 521 管理费用 3000 3000 工资 人力资源72003/1/28 发工资 521 管理费用 4000 4000 工资 会计部72003/1/28 发工资 521 管理费用 5000 5000 工资 办公室求和项:借 项目部门 办公费 工资 总计办公室 500 5300 5800会计部 600 4400 5000人力资源 700 3500 4200总计 1800 13200 15000求和项:借 部门项目 办公室 会计部 人力资源 总计办公费 8.62% 12.00% 16.67% 12.00%工资 91.38% 88.00% 83.33% 88.00%总计 100.00% 100.00% 100.00%100.00%求和项:借 部门项目 办公室 会计部 人力资源 总计办公费 500 600 700 1800工资 5300 4400 3500 13200总计 5800 5000 4200 15000科目代码 科目名称 期初余额借方发生额贷方发生额 期末余额年累计借方发生年累计贷方发生 总账科目总账科目代码101 现金 106000 106000 010201 工商 36000 50000 1400010202 建行 41600 53600 12000113 应收账款 206000 206000 0131 库存商品 2000 110000 108000161 固定资产 0 0 0201 短期负债 0 0 0203 应付账款 -5000 0 5000204 预收账款 0 0 0241 长期负债 -100000 0 100000301 实收资本 -200000 0 200000321 本年利润 0 86600 86600322 利润分配 0 0 032201 未分配利润 -86600 0 86600501 产品销售收入 0 209600 209600502 产品销售成本 0 108000 108000521 管理费用 0 15000 15000凭证号 日期 摘要 科目性质 总账科目 科目代码 科目名称 借 贷 余额 数量0 2003-21 期初 1 101 101 现金 106000 1060000 2003-21 期初 1 102 10201 工商 36000 360000 2003-21 期初 1 102 10202 建行 41600 416000 2003-21 期初 1 113 113 应收账款 206000 2060000 2003-21 期初 1 131 131 库存商品 2000 20000 2003-21 期初 2 203 203 应付账款 5000 -50000 2003-21 期初 2 241 241 长期负债 100000 -1000000 2003-21 期初 3 301 301 实收资本 200000 -2000000 2003-21 期初 3 322 32201 未分配利润 86600 -86600 01 2003/2/8 提现 1 101 101 现金 2000 20001 2003/2/8 提现 1 102 10201 工商 2000 -20002 2003/2/9 采购产品 1 131 131 库存商品 20000 20000 1002 2003/2/9 采购产品 1 102 10201 工商 20000 -200003 2003/2/9 销售产品 1 113 113 应收账款 6000 60003 2003/2/9 销售产品 5 501 501 产品销售收入 6000 -60004 2003/2/10 销售产品 1 102 10202 建行 40000 400004 2003/2/10 销售产品 5 501 501 产品销售收入 40000 -400005 2003-2-29 结销售成本5 502 502 产品销售成本 16000 160005 2003-2-29 结销售成本1 131 131 库存商品 16000 -16000 -806 2003-2-29 办公费 5 521 521 管理费用 300 3006 2003-2-29 办公费 5 521 521 管理费用 500 5006 2003-2-29 发奖金 5 521 521 管理费用 600 6006 2003-2-29 发奖金 5 521 521 管理费用 700 7006 2003-2-29 发奖金 5 521 521 管理费用 700 7006 2003-2-29 办公费 5 521 521 管理费用 700 7006 2003-2-29 办公费 1 102 10201 工商 3500 -35007 2003-2-29 发工资 5 521 521 管理费用 3000 30007 2003-2-29 发工资 5 521 521 管理费用 4000 40007 2003-2-29 发工资 5 521 521 管理费用 5000 50007 2003-2-29 发工资 1 102 10202 建行 12000 -120007 2003-2-29 期末结转 5 501 501 产品销售收入 46000 0 460007 2003-2-29 期末结转 5 502 502 产品销售成本 0 20000 -200007 2003-2-29 期末结转 5 521 521 管理费用 0 15500 -155007 2003-2-29 期末结转 3 321 321 本年利润 10500 -105008 2003-2-29 结转利润 3 321 321 本年利润 10500 105008 2003-2-29 结转利润 3 322 32201 未分配利润 10500 -10500总账科目名称 期初余额借方发生额贷方发生额 期末余额年累计借方发生年累计贷方发生 代码 现金流量表项目名称101 销售商品、提供劳务收到的现金102 收到的税费返还103 收到的其他与经营活动有关的现金111 购买商品、接受劳务支付的现金112 支付给职工及为职工支付的现金113 支付的各项税费114 支付的其他与经营活动有关的现金201 收回投资所收到的现金202 取得投资收益所收到的现金203 处置固定资产等长期资产收回的现金净额204 收到的其它与投资活有关的现金211 购建固定资产等长期资产支付的现金212 投资所支付的现金213 支付的其他与投资活动有关的现金301 吸收投资所收到的现金302 借款所收到的现金303 收到的其他与筹资活动有关的现金311 偿还债务所支付的现金单价客户或供应商 项目 部门现金流量代码现金流量名称 312 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金#N/A 313 支付的其他与筹资活动有关的现金#N/A#N/A#N/A#N/A200111 购买商品、接受劳务支付的现金长安商场101 销售商品、提供劳务收到的现金200工资 办公室办公费 办公室工资 会计部工资 人力资源办公费 会计部办公费 人力资源114 支付的其他与经营活动有关的现金工资 人力资源工资 会计部工资 办公室112 支付给职工及为职工支付的现金#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A收到的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金处置固定资产等长期资产收回的现金净额购建固定资产等长期资产支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金资产负债表编制单位：xx公司 日期：2003，1资产 年初 一月 二月 负债与所有者权益 年初 一月流动资产： 流动负债：货币资金 ￥205,000.00 ￥183,600.00 ￥188,100.00 短期借款 ￥0.00 ￥0.00应收账款 ￥0.00 ￥206,000.00 ￥212,000.00 应付账款 ￥5,000.00 ￥5,000.00存货 ￥100,000.00 ￥2,000.00 ￥6,000.00 预收账款 ￥0.00 ￥0.00流动资产合计 ￥305,000.00 ￥391,600.00 ￥406,100.00 流动负债合计 ￥5,000.00 ￥5,000.00长期资产： 长期负债：在建工程 长期负债 ￥100,000.00 ￥100,000.00固定资产 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 长期其他应付款长期资产合计 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 长期负债合计 ￥100,000.00 ￥100,000.00所有者权益：实收资本 ￥200,000.00 ￥200,000.00未分配利润 ￥0.00 ￥86,600.00所有者权益合计 ￥200,000.00 ￥286,600.00资产合计 ￥305,000.00 ￥391,600.00 ￥406,100.00 负债与所有者权益 ￥305,000.00 ￥391,600.00二月￥0.00￥5,000.00￥0.00￥5,000.00￥100,000.00￥100,000.00￥200,000.00￥97,100.00￥297,100.00￥402,100.00损益表编制单位:xxxx 日期：2003.1 单位：元项目 1月 2月 本年累计一、主营业务收入 209600 46000 255600减：主营业务成本 108000 16000 124000主营业务税金及附加 0二、主营业务利润 101600 30000 131600加：其他业务利润 0减：营业费用 0管理费用 15000 15500 30500财务费用 0三、营业利润 86600 14500 101100加：投资收益 0补贴收入 0营业外收入 0减：营业外支出 0四、利润总额 86600 14500 101100减：所得税 0五、净利润 86600 14500 101100凭证号 日期 摘要 科目性质总账科目 代码科目名称 借 贷 余额 单价 客户或供应商501 汇总 0 209600 -209600502 汇总 108000 0 108000521 汇总 15000 0 15000总计 123000 209600 -86600项目 部门5 0 05 3 0 06 0 04 4 0 07 0 03 5 0 0办 公 费 工 资01 0 0 02 0 0 03 0 0 04 0 0 05 0 0 06 0 0 0办 公 室会 计 部人 力 资 源现金流量表编制单位:xxxxx 年度：2003 单位：元项目 1月 2月 本年累计经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 3600 40000 43600收到的税费返还 0 0 0收到的其他与经营活动有关的现金 0 0 0现金流入小计 3600 40000 43600购买商品、接受劳务支付的现金 10000 20000 30000支付给职工及为职工支付的现金 15000 12000 27000支付的各项税费 0 0 0支付的其他与经营活动有关的现金 0 3500 3500现金流出小计 25000 35500 60500经营活动产生的现金流量净额 -21400 4500 -16900