记账凭证汇总表日期 凭证号 摘 要 科目代码2009/8/1 0001提取备用金 10012009/8/1 0001提取备用金 1002012009/8/3 0002报销招待费 66012009/8/3 0002报销招待费 10012009/8/5 0003采购联想开天电脑 14012009/8/5 0003采购联想开天电脑 222101012009/8/5 0003采购联想开天电脑 1002022009/8/7 0004商品入库 14062009/8/7 0004商品入库 14012009/8/10 0005采购EPSON打印机 14012009/8/10 0005采购EPSON打印机 22022009/8/10 0006商品入库 14062009/8/10 0006商品入库 14012009/8/10 0007销售联想启天电脑 11222009/8/10 0007销售联想启天电脑 60012009/8/10 0007销售联想启天电脑 222101022009/8/10 0008结转销售成本 64012009/8/10 0008结转销售成本 14062009/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 1002012009/8/10 0009收到霁雪企业部分货款 11222009/8/10 0010收到晓晓实业货款 1002012009/8/10 0010收到晓晓实业货款 66032009/8/10 0010收到晓晓实业货款 1122账户名称 总账代码 总账科目 借方金额库存现金 1001 库存现金 ￥ 20,000.00银行存款建设银行 1002 银行存款销售费用 6601 销售费用 ￥ 750.00库存现金 1001 库存现金材料采购 1401 材料采购 ￥ 104,000.00应交税费应交增值税（进项税额） 2221 应交税费 ￥ 17,680.00银行存款工商银行 1002 银行存款库存商品 1406 库存商品 ￥ 104,000.00材料采购 1401 材料采购材料采购 1401 材料采购 ￥ 49,000.00应付账款 2202 应付账款库存商品 1406 库存商品 ￥ 49,000.00材料采购 1401 材料采购应收账款 1122 应收账款 ￥ 196,560.00主营业务收入 6001 主营业务收入应交税费应交增值税（销项税额） 2221 应交税费主营业务成本 6401 主营业务成本 ￥ 135,000.00库存商品 1406 库存商品银行存款建设银行 1002 银行存款 ￥ 30,000.00应收账款 1122 应收账款银行存款建设银行 1002 银行存款 ￥ 23,760.00财务费用 6603 财务费用 ￥ 240.00应收账款 1122 应收账款记账凭证汇总表贷方金额￥ 20,000.00￥ 750.00￥ 121,680.00￥ 104,000.00￥ 49,000.00￥ 49,000.00￥ 168,000.00￥ 28,560.00￥ 135,000.00￥ 30,000.00￥ 24,000.00记账凭证汇总表2009 年 凭证号 摘 要 对方科目 借 方 贷 方月 日8 1 期初余额8 1 0001提取备用金 银行存款建设银行 ￥20,000.008 3 0002报销招待费 销售费用 ￥750.00本期发生额及余额 ￥20,000.00￥750.00余 额￥30,000.00￥49,250.00银行存款日记账（多栏式）2009 年 凭证号 摘 要 对应贷方科目月 日 应收账款8 1 期初余额8 1 0001提取备用金 ￥0.008 5 0003采购联想开天电脑 ￥0.008 10 0009收到霁雪企业部分货款 ￥30,000.008 10 0010收到晓晓实业货款 ￥24,000.00本期发生额及余额 ￥54,000.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00银行存款借方金额 对应借方科目库存现金 材料采购 应交税费 财务费用￥0.00 ￥20,000.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00￥0.00 ￥0.00 ￥104,000.00 ￥17,680.00 ￥0.00￥30,000.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00￥24,000.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥240.00￥54,000.00 ￥20,000.00 ￥104,000.00 ￥17,680.00 ￥240.00 ￥0.00银行存款日记账（多栏式）银行存款贷方金额 余 额121244.5￥20,000.00￥121,680.00￥0.00￥240.00￥141,920.00 ￥33,324.50银行存款日记账（多栏式