三、岗位职责实施细则（固定资产会计）岗位职责 实施细则 时间要求对横向部门要求部门名称 服务内容 时间要求1、负责固定资产相关科目的会计核算1、负责根据更新改造计划和合同，审核原始凭证，编制记帐凭证，支付项目款项，进行在建工程核算。及时处理经理办 提供月度、年度计划平衡表及时处理2、参与项目验收会，并根据职能部门项目验收单或项目完成通知书，填写固定资产动态通知单，交职能部门签署后，办理在建工程结算，进行固定资产核算。相关部门提供相关主管领导批准的资产质量完工验收单或竣工验收单。3、负责根据批准的固定资产报废或调出审批单进行固定资产减少核算，填制固定资产动态通知单并结转固定资产清理。相关部门 提供相关主管领导批准的资产报废单或调拨单4、负责根据报废、调出的有关合同或有效资料，进行报废、调出资产的清理核算，并结转营业外收支。相关部门提供职能部门确认后的变价收入款及依据证明或比价说明5、进一步进行固定资产网络管理，完成建卡、销卡及登帐等事后工作。 及时处理6、负责固定资产折旧计算，并按各项成本费用分摊。2、负责制作相关报表1、负责制作固定资产、在建工程报表。 月初5日2、制作固定资产动态单 月初5日3、负责参与资产清理工作1、配合相关部门打印所需要的资产资料，并参与资产清查。 按要求处理要求按清单逐笔核对并签字。（对帐、对物、对卡）。 及时2、对清查结果作总结报告。 对清查结果分类别进行分析