公司部分会计科目代码表科目代码 会计科目名称 类别1002 银行存款 资产1122 应收账款 资产1403 原材料 资产1601 固定资产 资产2001 短期借款 负债2202 应付账款 负债2221 应交税费 负债2501 长期借款 负债4001 实收资本 所有者权益公司4月份记账凭证记录情况凭证号 凭证字 年 月 日 摘要 科目代码 科目名称 借方金额001 收 2012 4 2 向银行借入3个月短期借款 1002 银行存款 ￥ 120,000.00001 收 2012 4 2 向银行借入3个月短期借款 2001 短期借款002 付 2012 4 6 以银行存款归回甲公司欠款 2202 应付账款 ￥ 40,000.00002 付 2012 4 6 以银行存款归回甲公司欠款 1002 银行存款003 转 2012 4 12 购入材料，税率17%，未支付 1403 原材料 ￥ 150,000.00003 转 2012 4 12 购入材料，税率17%，未支付 2221 应交税费 ￥ 25,500.00003 转 2012 4 12 购入材料，税率17%，未支付 2202 应付账款004 收 2012 4 15 收到企业投资 1601 固定资产 ￥ 500,000.00004 收 2012 4 15 收到企业投资 1002 银行存款 ￥ 1,000,000.00004 收 2012 4 15 收到企业投资 4001 实收资本005 付 2012 4 20 偿还长期借款 2501 长期借款 ￥ 600,000.00005 付 2012 4 20 偿还长期借款 1002 银行存款006 收 2012 4 28 收到乙公司前欠货款 1002 银行存款 ￥ 70,000.00006 收 2012 4 28 收到乙公司前欠货款 1122 应收账款007 付 2012 4 30 以银行存款偿还材料款 2202 应付账款 ￥ 150,000.00007 付 2012 4 30 以银行存款偿还材料款 1002 银行存款贷方金额￥ 120,000.00￥ 40,000.00￥ 175,500.00￥ 1,500,000.00￥ 600,000.00￥ 70,000.00￥ 150,000.00公司4月份记账凭证记录情况公司4月份相关账户余额表会计科目名称 余额 方向银行存款 ￥ 1,080,000.00 借应收账款 ￥ 170,000.00 借原材料 ￥ 303,000.00 借固定资产 ￥ 3,580,000.00 借合计 ￥ 5,133,000.00短期借款 ￥ 50,000.00 贷应付账款 ￥ 143,000.00 贷应交税费 ￥ 40,000.00 贷长期借款 ￥ 600,000.00 贷实收资本 ￥ 4,300,000.00 贷合计 ￥ 5,133,000.00公司4月份银行存款日记账2012年 凭证 摘要 对方科目 收入 支出月 日 种类 号数结余公司4月份银行存款日记账公司4月份总分类账科目代码 会计科目名称 摘要 借方 贷方 方向 结余公司4月份应付账款明细账2012年 凭证 摘要 对方科目 借方金额 贷方金额月 日 字 号方向 结余公司4月份应付账款明细账