会计科目表科目代码 总账科目 明细科目1001 库存现金1002 银行存款1012 其他货币资金1101 交易性金融资产1121 应收票据1122 应收账款112201 应收账款 丽饰装饰有限公司112202 应收账款 乐乐超市112203 应收账款 顺祥贸易公司112204 应收账款 smile软件开发公司1123 预付账款112301 预付账款 宏安科技有限公司112302 预付账款 美雪家具有限公司1131 应收股利1132 应收利息1221 其他应收款122101 其他应收款 陈霞122102 其他应收款 李云122103 其他应收款 王子丹1231 坏账准备1401 材料采购1402 在途物资140201 在途物资 A材料140202 在途物资 B材料140203 在途物资 C材料140204 在途物资 D材料1403 原材料140301 原材料 A材料140302 原材料 B材料140303 原材料 C材料140304 原材料 D材料1404 材料成本差异1405 库存商品140501 库存商品 产品1140502 库存商品 产品21406 发出商品1407 商品进销差价1408 委托加工物资1411 周转材料141101 周转材料 包装物141102 周转材料 低值易耗品1461 融资租赁资产1471 存货跌价准备1501 持有至到期投资1502 持有至到期投资减值准备1503 可供出售金融资产1511 长期股权投资1512 长期股权投资减值准备1521 投资性房地产1531 长期应收款1532 未实现融资收益1601 固定资产160101 固定资产 房屋160102 固定资产 机器设备160103 固定资产 楼盘建筑160104 固定资产 汽车160105 固定资产 办公设备1602 累计折旧1603 固定资产减值准备1604 在建工程160401 在建工程 一号线1605 工程物资1606 固定资产清理1701 无形资产170101 无形资产 商标权1702 累计摊销1703 无形资产减值准备1711 商誉1801 长期待摊费用1811 递延所得税资产1901 待处理财产损溢2001 短期借款2201 应付票据2202 应付账款220201 应付账款 天天公司220202 应付账款 天泰电子元器件厂220203 应付账款 鸿顺电子设备厂220204 应付账款 科华电子器具公司220205 应付账款 顺丰电子加工厂2203 预收账款220301 预收账款 泰安电子科技公司220302 预收账款 博乐技术研发公司2211 应付职工薪酬221101 应付职工薪酬 员工工资221102 应付职工薪酬 职工福利费221103 应付职工薪酬 社会保险费221104 应付职工薪酬 住房公积金221105 应付职工薪酬 工会经费2221 应交税费222101 应交税费 应缴增值税（进项）222102 应交税费 应缴增值税（销项）222103 应交税费 未缴增值税222104 应交税费 城市建设维护费222105 应交税费 未缴所得税222106 应交税费 应缴增值税（转出未缴增值税）222107 应交税费 应缴所得税2231 应付利息2232 应付股利2241 其他应付款224101 其他应付款 教育费附加224102 其他应付款 住房公积金224103 其他应付款 社会保险费2401 递延收益2501 长期借款2502 应付债券2701 长期应付款2702 未确认融资费用2801 预计负债2901 递延所得税负债4001 实收资本400101 实收资本 刘嘉亮400102 实收资本 王云兰400103 实收资本 吴启华400104 实收资本 赵光明4002 资本公积4101 盈余公积410101 盈余公积 法定盈余公积410102 盈余公积 任意盈余公积4103 本年利润4104 利润分配410401 利润分配 未分配利润410402 利润分配 提出法定盈余公积410403 利润分配 应付股利5001 生产成本500101 生产成本 产品1500102 生产成本 产品25101 制造费用510101 制造费用 维修费510102 制造费用 租赁费510103 制造费用 水电费510104 制造费用 折旧费510105 制造费用 员工工资510106 制造费用 劳保费510107 制造费用 无形资产摊销6001 主营业务收入6051 其他业务收入6101 公允价值变动损益6111 投资收益6301 营业外收入6401 主营业务成本6402 其他业务成本6403 营业税金及附加6601 销售费用660101 销售费用 展览费660102 销售费用 运杂费660103 销售费用 广告费660104 销售费用 差旅费660105 销售费用 邮电费6602 管理费用660201 管理费用 办公费660202 管理费用 业务招待费660203 管理费用 差旅费660204 管理费用 印花税660205 管理费用 汽车支出660206 管理费用 清洁费660207 管理费用 邮电费660208 管理费用 水电费660209 管理费用 员工工资660210 管理费用 社会保险费660211 管理费用 折旧费660212 管理费用 住房公积金6603 财务费用660301 财务费用 利息支出660302 财务费用 手续费660303 财务费用 利息收入6701 资产减值损失6711 营业外支出671101 营业外支出 处置固定资产净损益671102 营业外支出 违约金支出671103 营业外支出 非常损失6801 所得税费用2月凭证明细表凭证字号 日期 摘要 科目代码 总账科目 明细科目借方金额 贷方金额2月凭证明细表