2006年总分类账科目编码 总账科目 明细科目 借 年初余额 本期发生额 期末余额贷 借方金额 贷方金额100202 银行存款 银行A 借 11132.61 81150.95 52961.49 39322.07100203 银行存款 银行B 借 4.00 1768.06 639.83 1132.231131 应收账款 借 0.00 0.00113301 其他应收款 A公司 借 0.00 0.00113302 其他应收款 B公司 借 0.00 0.00113303 其他应收款 C公司 借 0.00 0.001141 坏账准备 贷 0.00 0.001151 预付账款 借 24667.33 24667.33123101 低值易耗品 专用材料 借 1147.50 7310.93 0.00 8458.43123102 低值易耗品 物料用品 借 8800.00 1025.30 0.00 9825.301243 药品 借 95404.85 3892.05 0.00 99296.901301 待摊费用 借 40544.46 18000.00 0.00 58544.461501 固定资产 借 132909.24 1100.00 0.00 134009.241502 累计折旧 贷 0.00 0.00 6145.45 6145.451701 固定资产清理 借 0.00 0.001801 无形资产 借 0.00 0.001901 长期待摊费用 借 627584.53 627584.532101 短期借款 借 0.00 0.002121 应付账款 贷 37644.50 37644.502131 预收账款 贷 0.00 0.002151 应付工资 贷 0.00 0.002153 应付福利费 贷 0.00 0.00217101 应交税金 营业税 贷 0.00 0.00217102 应交税金 费用税 贷 0.00 0.00217103 应交税金 个人所得税 贷 518.50 639.83 0.00 -121.33217104 应交税金 城市建设税 贷 0.00 0.002176 其他应交款 教育费附加 贷 0.00 0.00218101 其他应付款 B公司 贷 155546.06 155546.06218102 其他应付款 C公司 贷 35000.00 35000.00218103 其他应付款 A公司 贷 0.00 0.00218104 其他应付款 职工教育经费 贷 0.00 0.00218105 其他应付款 社会保险金 贷 0.00 0.00218106 其他应付款 单位五金 贷 0.00 0.00218107 其他应付款 个人三金 贷 0.00 0.00218108 其他应付款 手续费 贷 0.00 0.002191 预提费用 贷 0.00 0.00310101 实收资本 股东A 贷 475000.00 475000.00310102 实收资本 股东B 贷 275000.00 275000.003111 资本公积 贷 0.00 0.003121 盈余公积 贷 0.00 0.003131 本年利润 贷 0.00 0.003141 利润分配 未分配利润 贷 -12240.73 -12240.73510101 主营业务收入 西药收入 贷 0.00 0.00 45820.75 45820.75510102 主营业务收入 中药收入 贷 0.00 0.00 2857.96 2857.962006年总分类账科目编码 总账科目 明细科目 借 年初余额 本期发生额 期末余额贷 借方金额 贷方金额510103 主营业务收入 化验收入 贷 0.00 0.00 8982.10 8982.10510104 主营业务收入 治疗收入 贷 0.00 0.00 11390.25 11390.25510105 主营业务收入 其他收入 贷 0.00 0.00 8464.20 8464.20540101 主营业务成本 药品支出 借 0.00 0.00540102 主营业务成本 物料消耗 借 0.00 21.00 0.00 21.00540103 主营业务成本 办公费 借 0.00 0.00540104 主营业务成本 工资 借 0.00 0.00540105 主营业务成本 水电费 借 0.00 387.05 0.00 387.05540106 主营业务成本 邮电费 借 0.00 342.20 0.00 342.20540107 主营业务成本 广告宣传费 借 0.00 650.00 0.00 650.00540108 主营业务成本 差旅费 借 0.00 3471.50 0.00 3471.50540109 主营业务成本 维修费 借 0.00 50.00 0.00 50.00540110 主营业务成本 运杂费 借 0.00 735.39 0.00 735.39540111 主营业务成本 房租费 借 0.00 0.00540112 主营业务成本 待摊费用 借 0.00 0.00540113 主营业务成本 折旧费 借 0.00 6145.45 0.00 6145.45540114 主营业务成本 其他 借 0.00 500.00 0.00 500.005402 业务税金及附加 借 0.00 0.00550101 营业费用 燃料费 借 0.00 0.00550102 营业费用 洗涤费 借 0.00 257.37 0.00 257.37550103 营业费用 印刷费 借 0.00 7600.00 0.00 7600.00550104 营业费用 招待费 借 0.00 500.00 0.00 500.00550105 营业费用 职工教育费 借 0.00 71.00 0.00 71.00550106 营业费用 工资 借 0.00 0.00550107 营业费用 开办费摊销 借 0.00 0.00550108 营业费用 职工福利费 借 0.00 0.00550109 营业费用 其他 借 0.00 10774.53 0.00 10774.53550201 管理费用 外事活动费 借 0.00 1889.00 0.00 1889.00550202 管理费用 办公费 借 0.00 234.30 0.00 234.30550203 管理费用 工资 借 0.00 0.00550204 管理费用 卫生协会会费 借 0.00 0.00550205 管理费用 税金 借 0.00 0.00550206 管理费用 综合保险费 借 0.00 1347.25 0.00 1347.25550207 管理费用 社会保险费 借 0.00 0.00550208 管理费用 职工福利费 借 0.00 0.00550209 管理费用 业务招待费 借 0.00 0.00550210 管理费用 职工教育费 借 0.00 0.00550211 管理费用 开办费摊销 借 0.00 0.00550212 管理费用 其他 借 0.00 1250.00 0.00 1250.005503 财务费用 借 0.00 36.35 0.00 36.355601 营业外支出 罚款支出 借 0.00 0.005701 所得税 借 0.00 0.001001 现金 借 623.44 78515.39 92402.85 -13264.021909286.27 229664.87 229664.87 2075328.032006年 月度明细表编码 总账科目 明细科目 1月 2月 3月 4月 12月 合计100202 银行存款 银行A 借 32195.20 -19073.62 16067.88 28189.46100203 银行存款 银行B 借 518.56 610.00 -0.33 1128.231131 应收账款 借 0.00 0.00113301 其他应收款 A公司 借 0.00 0.00113302 其他应收款 B公司 借 0.00 0.00113303 其他应收款 C公司 借 0.00 0.001141 坏账准备 贷 0.00 0.001151 预付账款 借 24667.33 24667.33123101 低值易耗品 专用材料 借 1015.63 3374.30 2921.00 7310.93123102 低值易耗品 物料用品 借 207.70 209.20 608.40 1025.301243 药品 借 95404.85 3892.05 99296.901301 待摊费用 借 9000.00 9000.00 18000.001501 固定资产 借 132909.24 1100.00 134009.241502 累计折旧 贷 0.00 6145.45 6145.451701 固定资产清理 借 0.00 0.001801 无形资产 借 0.00 0.001901 长期待摊费用 借 627584.53 627584.532101 短期借款 借 0.00 0.002121 应付账款 贷 37644.50 37644.502131 预收账款 贷 0.00 0.002151 应付工资 贷 0.00 0.002153 应付福利费 贷 0.00 0.00217101 应交税金 营业税 贷 0.00 0.00217102 应交税金 费用税 贷 0.00 0.00217103 应交税金 个人所得税 贷 518.50 -639.83 -121.33217104 应交税金 城市建设税 贷 0.00 0.002176 其他应交款 教育费附加 贷 0.00 0.00218101 其他应付款 B公司 贷 155546.06 155546.06218102 其他应付款 C公司 贷 35000.00 35000.00218103 其他应付款 A公司 贷 0.00 0.00218104 其他应付款 职工教育经费 贷 0.00 0.00218105 其他应付款 社会保险金 贷 0.00 0.00218106 其他应付款 单位五金 贷 0.00 0.00218107 其他应付款 个人三金 贷 0.00 0.00218108 其他应付款 手续费 贷 0.00 0.002191 预提费用 贷 0.00 0.00310101 实收资本 股东A 贷 475000.00 475000.00310102 实收资本 股东B 贷 275000.00 275000.003111 资本公积 贷 0.00 0.002006年 月度明细表编码 总账科目 明细科目 1月 2月 3月 4月 12月 合计3121 盈余公积 贷 0.00 0.003131 本年利润 贷 0.00 0.003141 利润分配 未分配利润 贷 -12240.73 -12240.73510101 主营业务收入 西药收入 贷 25839.38 19981.38 45820.75510102 主营业务收入 中药收入 贷 1640.78 1217.18 2857.96510103 主营业务收入 化验收入 贷 5855.60 3126.50 8982.10510104 主营业务收入 治疗收入 贷 8083.25 3307.00 11390.25510105 主营业务收入 其他收入 贷 5582.20 82.50 2799.50 8464.20540101 主营业务成本 药品支出 借 0.00 0.00540102 主营业务成本 物料消耗 借 0.00 21.00 21.00540103 主营业务成本 办公费 借 0.00 0.00540104 主营业务成本 工资 借 0.00 0.00540105 主营业务成本 水电费 借 0.00 387.05 387.05540106 主营业务成本 邮电费 借 11.00 331.20 342.20540107 主营业务成本 广告宣传费 借 650.00 650.00540108 主营业务成本 差旅费 借 861.50 2610.00 3471.50540109 主营业务成本 维修费 借 0.00 50.00 50.00540110 主营业务成本 运杂费 借 474.20 261.20 735.39540111 主营业务成本 房租费 借 0.00 0.00540112 主营业务成本 待摊费用 借 0.00 0.00540113 主营业务成本 折旧费 借 0.00 6145.45 6145.45540114 主营业务成本 其他 借 0.00 500.00 500.005402 业务税金及附加 借 0.00 0.00550101 营业费用 燃料费 借 0.00 0.00550102 营业费用 洗涤费 借 131.50 125.87 257.37550103 营业费用 印刷费 借 0.00 7600.00 7600.00550104 营业费用 招待费 借 500.00 500.00550105 营业费用 职工教育费 借 0.00 71.00 71.00550106 营业费用 工资 借 0.00 0.00550107 营业费用 开办费摊销 借 0.00 0.00550108 营业费用 职工福利费 借 0.00 0.00550109 营业费用 其他 借 3600.00 7174.53 10774.53550201 管理费用 外事活动费 借 342.50 1546.50 1889.00550202 管理费用 办公费 借 0.00 234.30 234.30550203 管理费用 工资 借 0.00 0.00550204 管理费用 卫生协会会费 借 0.00 0.00550205 管理费用 税金 借 0.00 0.00550206 管理费用 综合保险费 借 713.25 634.00 1347.25550207 管理费用 社会保险费 借 0.00 0.002006年 月度明细表编码 总账科目 明细科目 1月 2月 3月 4月 12月 合计550208 管理费用 职工福利费 借 0.00 0.00550209 管理费用 业务招待费 借 0.00 0.00550210 管理费用 职工教育费 借 0.00 0.00550211 管理费用 开办费摊销 借 0.00 0.00550212 管理费用 其他 借 0.00 350.00 900.00 1250.005503 财务费用 借 -0.06 33.65 2.75 36.355601 营业外支出 罚款支出 借 0.00 0.005701 所得税 借 0.00 0.001001 现金 借 -3219.77 -8099.38 -3568.32 -13887.46银行存款 日 记 账 (银行B)06 年 字 号 摘 要 借方金额 贷方金额 借贷结存金额月 日 亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十元角分上月结存 4 0 0 借1 25 4 0 0 6 0 0 0 借 4 0 61 25 4 5 1 8 5 0 0 0 0 借 5 2 2 5 6本月合计 5 1 8 5 6 0 0 0本年累计 5 1 8 5 6 0 0 02 25 12 6 1 0 0 0 0 0 0 借 1 1 3 2 5 6本月合计 1 1 2 8 5 6 0 0 0本年累计 1 1 2 8 5 6 0 0 03 25 4 0 0 0 6 3 9 8 3 借 4 9 2 7 33 25 5 6 3 9 5 0 0 0 0 借 1 1 3 2 2 3本月合计 1 7 6 8 0 6 6 3 9 8 3本年累计 1 7 6 8 0 6 6 3 9 8 3