编号 科目名称 明细科目 凭证类别101 现金 办公费 收款102 银行存款 印刷费 付款103 零余额账户额度 水电费 转账105 应收票据 邮电费106 应收账款 取暖费108 预付账款 交通费110 其他应收款 差旅费115 材料 会议费116 产成品 培训费117 对外投资 招待费120 固定资产 福利费124 无形资产 劳务费201 借入款项 租赁费202 应付票据 物业管理费203 应付账款 维修费204 预收账款 专用材料费207 其他应付款 办公设备购置费208 应缴预算款 专用设备购置费209 应缴财政专户款 交通工具设备购置费210 应交税金 图书资料购置费301-1 事业基金（一般） 其他日常公用支出301-2 事业基金（投资）302 固定基金 基本工资303 专用基金 津贴306 事业结余 奖金307 经营结余 社会保障缴费308 结余分配 其他工资401 财政补助收入403 上级补助收入 离休费404 拨入专款 退休费405 事业收入 退职（役）费409 经营收入 抚恤和生活补助412 附属单位缴款 医疗费413 其他收入 住房补贴501 拨出经费 助学金502 拨出专款 其他对个人和家庭补助支出503 专款支出504 事业支出505 经营支出509 成本费用512 销售税金516 上缴上级支出517 对附属单位补助520 结转自筹基建凭证输入表2006年8月凭证类别 凭证编号 日期 摘要 总账科目及代码 明细科目 借方转账 2006080001 8月1日 摘要1 102 银行存款转账 2006080001 8月2日 摘要1 504 事业支出 基本工资 50,000.00转账 2006080002 8月3日 摘要2 102 银行存款转账 2006080002 8月4日 摘要2 120 固定资产 办公设备购置费 7,800.00单位：元贷方50,000.007,800.00凭证输入表资金平行表2006年8月 单位：元编号 科目名称借或贷上月结余 借方发生额 贷方发生额借或贷本月结余101 现金 0.00 - - 0.00102 银行存款 借660,000.00 - 57,800.00 借 602,200.00103 零余额账户额度 0.00 - - 0.00105 应收票据 0.00 - - 0.00106 应收账款 0.00 - - 0.00108 预付账款 0.00 - - 0.00110 其他应收款 0.00 - - 0.00115 材料 0.00 - - 0.00116 产成品 0.00 - - 0.00117 对外投资 0.00 - - 0.00120 固定资产 0.00 7,800.00 - 借 7,800.00124 无形资产 0.00 - - 0.00501 拨出经费 0.00 - - 0.00502 拨出专款 0.00 - - 0.00503 专款支出 0.00 - - 0.00504 事业支出 0.00 50,000.00 - 借 50,000.00505 经营支出 0.00 - - 0.00509 成本费用 0.00 - - 0.00512 销售税金 0.00 - - 0.00516 上缴上级支出 0.00 - - 0.00517 对附属单位补助 0.00 - - 0.00520 结转自筹基建 0.00 - - 0.00资产类合计 借660,000.00 借 660,000.00201 借入款项 0.00 - - 0.00202 应付票据 0.00 - - 0.00203 应付账款 0.00 - - 0.00204 预收账款 0.00 - - 0.00207 其他应付款 0.00 - - 0.00208 应缴预算款 0.00 - - 0.00209 应缴财政专户款 0.00 - - 0.00210 应交税金 0.00 - - 0.00301-1 事业基金（一般） 0.00 - - 0.00301-2 事业基金（投资） 0.00 - - 0.00302 固定基金 0.00 - - 0.00303 专用基金 0.00 - - 0.00306 事业结余 0.00 - - 0.00307 经营结余 0.00 - - 0.00308 结余分配 0.00 - - 0.00401 财政补助收入 贷660,000.00 - - 贷 660,000.00403 上级补助收入 0.00 - - 0.00404 拨入专款 0.00 - - 0.00405 事业收入 0.00 - - 0.00409 经营收入 0.00 - - 0.00412 附属单位缴款 0.00 - - 0.00413 其他收入 0.00 - - 0.00负债类合计 贷660,000.00 贷 660,000.00借贷发生额合计 57,800.00 57,800.00资产负债表2006年8月 单位：元科目编号 资产类 期初数 期末数 科目编号 负债类 期初数 期末数一、资产类 二、负债类201 借入款项 0 0101 现金 0 0 202 应付票据 0 0102 银行存款 660000 602200 203 应付账款 0 0105 应收票据 0 0 204 预收账款 0 0106 应收账款 0 0 207 其他应付款 0 0108 预付账款 0 0 208 应缴预算款 0 0110 其他应收款 0 0 209 应缴财政专户款 0 0115 材料 0 0 210 应交税金 0 0116 产成品 0 0 负债合计 0 0117 对外投资 0 0120 固定资产 0 7800 三、净资产类124 无形资产 0 0 301 事业基金 0 0资产合计 660000 610000 事业基金（一般） 0 0事业基金（投资） 0 0五、支出类 302 固定基金 0 0501 拨出经费 0 0 303 专用基金 0 0502 拨出专款 0 0 306 事业结余 0 0503 专款支出 0 0 307 经营结余 0 0504 事业支出 0 50000 净资产合计 0 0505 经营支出 0 0509 成本费用 0 0 四、收入类512 销售税金 0 0 401 财政补助收入 660000 660000516 上缴上级支出 0 0 403 上级补助收入 0 0517 对附属单位补助 0 0 404 拨入专款 0 0520 结转自筹基建 0 0 405 事业收入 0 0409 经营收入 0 0412 附属单位缴款 0 0413 其他收入 0 0支出合计 0 50000 收入合计 660000 660000资产类总计 660000 660000 负债类总计 660000 660000收入支出表2006年8月 单位：元收入 支出 结余项目 累计数 项目 累计数 项目 累 计 数财政补助收入 660,000.00 拨出经费 - 事业结余 610,000.00上级补助收入 - 上缴上级支出 - 1、正常收支结余 610,000.00附属单位缴款 - 对附属单位补助 - 2、收回以前年度事业支出事业收入 - 事业支出 50,000.00其中：预算外资金收入 其中：财政补助支出预算外资金支出其他收入 - 结转自筹基建 -小计 660,000.00 小计 50,000.00经营收入 - 经营支出 - 经营结余 -成本费用 - 以前年度经营亏损(一) -销售税金 -小计 - 小计 -拨入专款 - 拨出专款 - 结余分配专款支出 - 1、应交所得税2、提取专用基金3、转入事业基金4、其他小计 - 小计 -总计 660,000.00 总计 50,000.00明细科目 本期数 事业支出明细表2006年8月 单位：元办公费 0项目 合计人员支出助学金 公务费 设备购置费 修缮费 业务费招待费 其他费用 备注印刷费 0 基本工资 补助工资其他工资职工福利费社会保障费水电费 0 事业支出 57,800 50,000 - - - - - - 7,800 - -邮电费 0 经营支出取暖费 0 上缴上级支出交通费 0 对附属单位补助差旅费 0 结转自筹基建会议费 0 专款支出培训费 0 合计招待费 0福利费 0劳务费 0租赁费 0物业管理费 0维修费 0专用材料费 0办公设备购置费 7800专用设备购置费 0交通工具设备购置费 0图书资料购置费 0其他日常公用支出 00基本工资 50000津贴 0奖金 0社会保障缴费 0其他工资 00离休费 0退休费 0退职（役）费 0抚恤和生活补助 0医疗费 0住房补贴 0助学金 0其他对个人和家庭补助支出 0