山东晨鸣 纸业集 团 股份有限 公司独 立 董事独 立 意 见作为山东晨鸣纸业集团股份有限公司 （以下简 称 “公司” ） 的独立董事， 我们对晨鸣纸业 2011 年第二 季度当期及累计发生的关联方占用资金、 关联 交易和对外担保 情况 发表以下独立意见：一、公司报告期内关联方占用资金、关联交易和对外担保情况 1、公司在报告期内不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。2、报告期内,按照深圳证券交易所上市规则的有关规定，报告期内，本 公 司无重大关联交易事项发生。3、报告期内对外提供担保情况截 止 2011 年 6 月 30 日 ， 公 司 为 所 属 控 股 子 公 司 提 供 担 保 余 额 616,594.18 万 元 ， 占公 司 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 的 46.01 %。单 位 ： （ 人 民 币 ） 万 元）公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相 关公告披露 日和编号实际发生日期 （协 议签署日）实际担保金 额是否履行完 毕是否为关联方 担保 （是或否担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期报告期内审批的对外担保额度 合计（ A1） 0.00报告期内对外担保实际发生额 合计（A 2） 0.00报告期末已审批的对外担保额 度合计（ A3） 0.00报告期末实际对外担保余额合 计（A 4） 0.00公司对子公司的担保情况担保额度相 关公告披露 日和编号实际发生日期 （协 议签署日）实际担保 金额担保期(年)是否履行 完毕是否为关联方 担保 （是或否担保对象名称 担保额度 担保类型湛江晨鸣浆纸 有限公司2006-07-27(2006-042)564,020.00 2008 年 03 月 25 日 351,956.48 信用 15 否 否湛江晨鸣浆纸 有限公司2011-03-31(2011-005)200,000.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否江西晨鸣纸业 有限责任公司2009-12-16(2009-034)45,000.00 2009 年 12 月 10 日 45,000.00 信用 3 否 否江西晨鸣纸业 有限责任公司2003-03-17(2003-002)103,600.00 2003 年 12 月 11 日 5,000.00 信用 3 否 否黄冈晨鸣林业 2011-03-31 20,000.00 - 0.00 信用 1 合同尚 否发展有限责任 公司(2011-005) 未签定黄冈晨鸣林业 发展有限责任 公司2010-02-25(2010-003)16,000.00 2010 年 04 月 20 日 2,000.00 信用 3 否 否黄冈晨鸣林业 发展有限责任 公司2010-02-25(2010-003)16,000.00 2010 年 07 月 08 日 3,000.00 信用 3 否 否黄冈晨鸣林业 发展有限责任 公司2009-05-27(2009-012)10,000.00 2009 年 06 月 02 日 5,000.00 信用 3 否 否武汉晨鸣汉阳 纸业股份有限 公司2011-03-31(2011-005)30,000.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否寿光美伦纸业 有限责任公司2010-08-25(2010-027)79,473.00 2010 年 9 月 10 日 77,659.20 信用 5 否 否寿光美伦纸业 有限责任公司2010-10-29(2010-034)600,000.00 2011 年 01 月 14 日 26,471.60 信用 3 否 否寿光晨鸣美术 纸有限公司2011-03-31(2011-005)10,000.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否吉林晨鸣纸业 有限责任公司2011-03-31(2011-005)30,000.00 2011 年 05 月 25 日 0.00 信用 1 否 否山东晨鸣纸业 集团齐河板纸 有限责任公司2011-03-31(2011-005)20,000.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否山东晨鸣纸业 集团齐河板纸 有限责任公司2010-02-25(2010-003)20,000.00 2010 年 9 月 16 日 0.00 信用 1 否 否晨鸣 （香港） 有 限公司2011-03-31(2011-005)329,300.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否晨鸣(香港 )有限 公司2010-10-29(2010-034)50,000.00 2011 年 4 月 13 日 50,000.00 信用 3 否 否咸宁晨鸣林业 发展有限责任 公司2011-03-31(2011-005)10,000.00 - 0.00 信用 1合同尚 未签定 否山东晨鸣纸业 销售有限公司2010-10-29(2010-034)200,000.00 2011 年 2 月 25 日 - 50,506.90 信用 0.5 否 否报告期内审批对子公司担保额 度合计（ B1） 649,300.00报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B 2） 230,221.70报告期末已审批的对子公司担 2,337,393.00 报告期末对子公司实际担保余 616,594.18二 、 独 立董 事 对 上 述 事 项 的 独 立意见经 核 查 ， 报 告 期 内 本 公 司 除 与 下 属 控 股 子 公 司 及 公 司 参 股 公 司 存 在 关 联 交 易 外（详情请参见 按 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 及 附 注 中 第 八 部 分 内 容 ） ， 不存在控股股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 情 况 ， 发 生 的 关 联 交 易 事 项 ， 遵 循 了 公 平 合 理 的 原 则 ， 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 ， 交 易 定 价 客 观 公 允 ， 未 损 害 公 司 及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东的利益。经核查， 报告期内除为控股子公司的担保外 （详情请参 见 按 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 及 附 注 中 第 八 部 分 内 容 ），公司 在 2011 年上半年当期及累计对外担保金额为 0 元。公司能够严格按照关于规范上市公司对外担保行为的通知 （证监发【2005 】 120 号） 和 公司章程 等有关规定， 认真履行对外担保 情况的信息披露义 务 。 报 告 期 内 ， 公 司 对 控 股 子 公 司 的 担 保 属 于 公 司 正 常 生 产 经 营 和 资 金 合 理 利 用 的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。独立董事：王爱国、张志元、王玉玫、张宏、王翔飞二 0 一一年八月二十五日保额度合计（ B3） 额合计（B 4）公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（ A1+B1） 649,300.00报告期内担保实际发生额合计（A 2+B2） 230,221.70报告期末已审批的担保额度合 计（ A3+B3） 2,337,393.00报告期末实际担保余额合计（A 4+B4） 616,594.18实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 46.01%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（ C） 0.00直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 金额（D ） 214,637.70担保总额超过净资产 50%部分 的金额（E） 0.00上述三项担保金额合计（C+ D+E） 214,637.70未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无