2008年4月 会计凭证数据表序号日期凭证编号凭证类别 摘 要会 计 科 目 借方金额 贷方金额字 号 总帐科目 明细科目1 2 付 1 付款开立备用金 其它应收款 备用金 1,000.002 2 付 1 付款开立备用金 现金 1,000.003 6 付 2 付款多余现金存入银行 现金 500.004 6 付 2 付款多余现金存入银行 银行存款 工行 500.005 6 收 1 收款减少备用金 现金 300.006 6 收 1 收款减少备用金 其它应收款 备用金 300.007 8 收 2 收款现金长款 现金 121.008 8 收 2 收款现金长款 待处理财产扣益 待处理流动资产损溢 121.009 8 付 3 付款购买办公文具 低值易耗品 589.0010 8 付 3 付款购买办公文具 现金 589.0011 8 转 1 转账计提折旧 累计折旧 1,252.0012 8 转 1 转账计提折旧 固定资产 1,252.0013 8 转 2 转账低值易耗品摊销 管理费用 294.0014 8 转 2 转账低值易耗品摊销 低值易耗品 294.0015 8 付 4 付款业务招待费 管理费用 800.0016 8 付 4 付款业务招待费 银行存款 招行 800.0017 8 转 3 转账购买电脑三台 固定资产 25,680.0018 8 转 3 转账购买电脑三台 银行存款 工行 25,680.0019 8 收 3 收款收回B公司3月货款 银行存款 工行 30,000.0020 8 收 3 收款收回B公司3月货款 现金 20,000.0021 8 收 3 收款收回B公司3月货款 应收帐款 B公司 50,000.0022232425262728293031323334353637383940414243444546474849505152535455565758596061626364656667686970717273747576777879808182838485868788899091929394959697附件经 手 人 记账会计主管 记 帐 审 核1 郑一 周二 刘菲 收 序号 总账科目 明细科目1 郑一 周二 刘菲 1 付 1 现金 备用金1 郑一 周二 刘菲 1 转 2 银行存款 工行1 郑一 周二 刘菲 3 应收帐款 建行1 郑一 周二 刘菲 1 4 坏帐准备 招行1 郑一 周二 刘菲 5 其它应收款 大兴公司1 郑一 周二 刘菲 6 库存商品 成建公司1 郑一 周二 刘菲 7 低值易耗品 A公司5 郑一 周二 刘菲 8 固定资产 B公司5 郑一 周二 刘菲 9 累计折旧0 郑一 周二 刘菲 10 在建工程0 郑一 周二 刘菲 11 短期借款0 郑一 周二 刘菲 12 应付票据0 郑一 周二 刘菲 13 应付帐款6 郑一 周二 刘菲 14 其它应付款6 15 应付工资4 郑一 周二 刘菲 16 应付福利费4 17 应交税金2 18 应付利润2 郑一 周二 刘菲 19 其它应交款2 郑一 周二 刘菲 20 预提费用21 实收资本（股本）22 资本公积23 盈余公积24 本年利润25 利润分配26 商品销售收入27 销售折扣与折让28 商品销售成本29 商品销售税金与附加30 管理费用31 财务费用2008年4月 会计凭证数据表 2008年5月 会计凭证数据表序号日期凭证编号凭证类别 摘 要会 计 科 目 借方金额 贷方金额 附件字 号 总帐科目 明细科目1 2 付 1 付款开立备用金 其它应收款 备用金 1,000.00 12 2 付 1 付款开立备用金 现金 1,000.00 13 6 付 2 付款多余现金存入银行 现金 500.00 14 6 付 2 付款多余现金存入银行 银行存款 工行 500.00 15 6 收 1 收款减少备用金 现金 300.00 16 6 收 1 收款减少备用金 其它应收款 备用金 300.00 17 8 收 2 收款现金长款 现金 121.00 18 8 收 2 收款现金长款 待处理财产扣益 待处理流动资产损溢 121.00 19 8 付 3 付款购买办公文具 低值易耗品 589.00 510 8 付 3 付款购买办公文具 现金 589.00 511 8 转 1 转账计提折旧 累计折旧 1,252.00 012 8 转 1 转账计提折旧 固定资产 1,252.00 013 8 转 2 转账低值易耗品摊销 管理费用 294.00 014 8 转 2 转账低值易耗品摊销 低值易耗品 294.00 015 8 付 4 付款业务招待费 管理费用 800.00 616 8 付 4 付款业务招待费 银行存款 招行 800.00 617 8 转 3 转账购买电脑三台 固定资产 25,680.00 418 8 转 3 转账购买电脑三台 银行存款 工行 25,680.00 419 8 收 3 收款收回B公司3月货款 银行存款 工行 30,000.00 220 8 收 3 收款收回B公司3月货款 现金 20,000.00 221 8 收 3 收款收回B公司3月货款 应收帐款 B公司 50,000.00 222232425262728293031323334353637383940414243444546474849505152535455565758596061626364656667686970717273747576777879808182838485868788899091929394959697经 手 人 记账会计主管 记 帐 审 核郑一 周二 刘菲 收 序号 总账科目 明细科目郑一 周二 刘菲 付 1 现金 备用金郑一 周二 刘菲 转 2 银行存款 工行郑一 周二 刘菲 3 应收帐款 建行郑一 周二 刘菲 4 坏帐准备 招行郑一 周二 刘菲 5 其它应收款 大兴公司郑一 周二 刘菲 6 库存商品 成建公司郑一 周二 刘菲 7 低值易耗品 A公司郑一 周二 刘菲 8 固定资产郑一 周二 刘菲 9 累计折旧郑一 周二 刘菲 10 在建工程郑一 周二 刘菲 11 短期借款郑一 周二 刘菲 12 应付票据郑一 周二 刘菲 13 应付帐款郑一 周二 刘菲 14 其它应付款郑一 周二 刘菲 15 应付工资郑一 周二 刘菲 16 应付福利费郑一 周二 刘菲 17 应交税金郑一 周二 刘菲 18 应付利润郑一 周二 刘菲 19 其它应交款郑一 周二 刘菲 20 预提费用21 实收资本（股本）22 资本公积23 盈余公积24 本年利润25 利润分配26 商品销售收入27 销售折扣与折让28 商品销售成本29 商品销售税金与附加30 管理费用31 财务费用2008年5月 会计凭证数据表 2008年6月 会计凭证数据表序号日期凭证编号凭证类别 摘 要会 计 科 目 借方金额 贷方金额 附件字 号 总帐科目 明细科目1 2 付 1 付款开立备用金 其它应收款 备用金 1,000.00 12 2 付 1 付款开立备用金 现金 1,000.00 13 6 付 2 付款多余现金存入银行 现金 500.00 14 6 付 2 付款多余现金存入银行 银行存款 工行 500.00 15 6 收 1 收款减速少备用金 现金 300.00 16 6 收 1 收款减速少备用金 其它应收款 备用金 300.00 17 8 收 2 收款现金长款 现金 121.00 18 8 收 2 收款现金长款 待处理财产扣益 待处理流动资产损溢 121.00 19 8 付 3 付款购买办公文具 低值易耗品 589.00 510 8 付 3 付款购买办公文具 现金 589.00 511 8 转 1 转账计提折旧 累计折旧 1,252.00 012 8 转 1 转账计提折旧 固定资产 1,252.00 013 8 转 2 转账低值易耗品摊销 管理费用 294.00 014 8 转 2 转账低值易耗品摊销 低值易耗品 294.00 015 8 付 4 付款业务招待费 管理费用 800.00 616 8 付 4 付款业务招待费 银行存款 招行 800.00 617 8 转 3 转账购买电脑三台 固定资产 25,680.00 418 8 转 3 转账购买电脑三台 银行存款 工行 25,680.00 419 8 收 3 收款收回B公司3月货款 银行存款 工行 30,000.00 220 8 收 3 收款收回B公司3月货款 现金 20,000.00 221 8 收 3 收款收回B公司3月货款 应收帐款 B公司 50,000.00 222232425262728293031323334353637383940414243444546474849505152535455565758596061626364656667686970717273747576777879808182838485868788899091929394959697经 手 人 记账会计主管 记 帐 审 核郑一 周二 刘菲 收 序号 总账科目 明细科目郑一 周二 刘菲 1 付 1 现金 备用金郑一 周二 刘菲 1 转 2 银行存款 工行郑一 周二 刘菲 3 应收帐款 建行郑一 周二 刘菲 1 4 坏帐准备 招行郑一 周二 刘菲 5 其它应收款 大兴公司郑一 周二 刘菲 6 库存商品 成建公司郑一 周二 刘菲 7 低值易耗品 A公司郑一 周二 刘菲 8 固定资产郑一 周二 刘菲 9 累计折旧郑一 周二 刘菲 10 在建工程郑一 周二 刘菲 11 短期借款郑一 周二 刘菲 12 应付票据郑一 周二 刘菲 13 应付帐款郑一 周二 刘菲 14 其它应付款15 应付工资郑一 周二 刘菲 16 应付福利费17 应交税金18 应付利润郑一 周二 刘菲 19 其它应交款郑一 周二 刘菲 20 预提费用21 实收资本（股本）22 资本公积23 盈余公积24 本年利润25 利润分配26 商品销售收入27 销售折扣与折让28 商品销售成本29 商品销售税金与附加30 管理费用31 财务费用2008年6月 会计凭证数据表