单位名称： 北京SC公司会计制度： 股份有限公司会计制度启用日期： 2007年1月1日单位地址： 北京朝阳区管庄路甲2号科目发生额及余额表2007年1月31日科目编码 科目名称 期初借方余额 期初贷方余额 本期借方发生额合计1001 库存现金 6,000.00 0.00 66,053.501002 银行存款 977,000.00 0.00 81,900.00100201 工行存款 562,000.00 0.00 0.00100202 中行存款 415,000.00 0.00 81,900.001122 应收账款 468,000.00 0.00 351,000.001221 其他应收款 2,000.00 0.00 0.001231 坏账准备 0.00 1,750.00 0.001301 待摊费用 3,000.00 0.00 0.001403 原材料 818,000.00 0.00 260,000.00140301 原料及主要材料 660,000.00 0.00 260,000.0014030101 A类 430,000.00 0.00 260,000.001403010101 A101 250,000.00 0.00 260,000.001403010102 A102 180,000.00 0.00 0.0014030102 B类 150,000.00 0.00 0.0014030103 C类 80,000.00 0.00 0.00140302 辅助材料 158,000.00 0.00 0.001405 库存商品 514,600.00 0.00 0.00140501 甲产品 514,600.00 0.00 0.001601 固定资产 3,047,750.00 0.00 0.001602 累计折旧 0.00 100,000.00 0.002001 短期借款 0.00 100,000.00 0.002201 应付账款 0.00 450,000.00 0.002211 应付职工薪酬 0.00 61,750.00 83,260.00221101 工资 0.00 0.00 83,260.00221102 福利费 0.00 61,750.00 0.002221 应交税费 0.00 38,850.00 44,200.00222101 应交增值税 0.00 0.00 44,200.0022210101 销项税额 0.00 0.00 0.0022210102 进项税额 0.00 0.00 44,200.00222102 未交增值税 0.00 38,850.00 0.00222103 应交个人所得税 0.00 0.00 0.002241 其他应付款 0.00 44,000.00 0.00224101 工会经费 0.00 24,000.00 0.00224102 教育经费 0.00 20,000.00 0.00224103 社会保险费 0.00 0.00 0.002191 预提费用 0.00 0.00 0.004001 实收资本 0.00 5,000,000.00 0.004103 本年利润 0.00 0.00 0.004104 利润分配 0.00 80,000.00 0.005001 生产成本 40,000.00 0.00 34,360.00500101 基本生产成本 40,000.00 0.00 21,660.00500102 辅助生产成本 0.00 0.00 12,700.005101 制造费用 0.00 0.00 13,576.006001 主营业务收入 0.00 0.00 0.00600101 甲产品 0.00 0.00 0.006401 主营业务成本 0.00 0.00 0.00640101 甲产品 0.00 0.00 0.006601 销售费用 0.00 0.00 16,510.206602 管理费用 0.00 0.00 75,942.106603 财务费用 0.00 0.00 0.00总 计 5,876,350.00 5,876,350.00 1,026,801.80本期贷方发生额合计 期末借方余额 期末贷方余额66,438.50 5,615.00 0.00370,253.50 688,646.50 0.00370,253.50 191,746.50 0.000.00 496,900.00 0.000.00 819,000.00 0.001,000.00 1,000.00 0.000.00 0.00 1,750.000.00 3,000.00 0.000.00 1,078,000.00 0.000.00 920,000.00 0.000.00 690,000.00 0.000.00 510,000.00 0.000.00 180,000.00 0.000.00 150,000.00 0.000.00 80,000.00 0.000.00 158,000.00 0.000.00 514,600.00 0.000.00 514,600.00 0.000.00 3,047,750.00 0.0014,529.60 0.00 114,529.600.00 0.00 100,000.000.00 0.00 450,000.0094,916.40 0.00 73,406.4083,260.00 0.00 0.0011,656.40 0.00 73,406.4068,466.50 0.00 63,116.5062,900.00 0.00 18,700.0062,900.00 0.00 62,900.000.00 44,200.00 0.000.00 0.00 38,850.005,566.50 0.00 5,566.5041,197.30 0.00 85,197.301,665.20 0.00 25,665.201,248.90 0.00 21,248.9038,283.20 0.00 38,283.200.00 0.00 0.000.00 0.00 5,000,000.000.00 0.00 0.000.00 0.00 80,000.000.00 74,360.00 0.000.00 61,660.00 0.000.00 12,700.00 0.000.00 13,576.00 0.00370,000.00 0.00 370,000.00科目发生额及余额表2007年1月31日370,000.00 0.00 370,000.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 16,510.20 0.000.00 75,942.10 0.000.00 0.00 0.001,026,801.80 6,337,999.80 6,337,999.80会计等式检验资产= .00负债= .00股东权益= .00成本= .00损益= .00资产成本= .00负债股东权益+损益= .002007年1月记账凭证清单类别编号 日期 附件 摘要 科目编码 科目名称记001 39,089.00 1.00 报办公费 6602 管理费用记001 39,089.00 1.00 报办公费 1001 现金记002 39,092.00 3.00 购原材料 1403010101 A101记002 39,092.00 3.00 购原材料 22210102 进项税额记002 39,092.00 3.00 购原材料 100201 工行存款记003 39,097.00 2.00 销售产品 100202 中行存款记003 39,097.00 2.00 销售产品 600101 甲产品记003 39,097.00 2.00 销售产品 22210101 销项税额记004 39,102.00 1.00 报销费用 6602 管理费用记004 39,102.00 1.00 报销费用 1221 其他应收款记004 39,102.00 1.00 报销费用 1001 现金记005 39,105.00 1.00 销售产品 1122 应收账款记005 39,105.00 1.00 销售产品 600101 甲产品记005 39,105.00 1.00 销售产品 22210101 销项税额记006 39,108.00 1.00 提取现金，备发工资 1001 现金记006 39,108.00 1.00 提取现金，备发工资 100201 工行存款记007 39,108.00 1.00 发放工资 221101 工资记007 39,108.00 1.00 发放工资 1001 现金记007 39,108.00 1.00 发放工资 224103 社会保险金记007 39,108.00 1.00 发放工资 222103 应交个人所得税记008 37,287.00 1.00 分配工资 6,602.00 管理费用记008 37,287.00 1.00 分配工资 6,601.00 销售费用记008 37,287.00 1.00 分配工资 5,101.00 制造费用记008 37,287.00 1.00 分配工资 500,101.00 基本生产成本记008 37,287.00 1.00 分配工资 500,102.00 辅助生产成本记008 37,287.00 1.00 分配工资 221,101.00 工资记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 6,602.00 管理费用记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 6,601.00 销售费用记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 5,101.00 制造费用记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 500,101.00 基本生产成本记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 500,102.00 辅助生产成本记009 37,287.00 1.00 计提职工福利费 221,102.00 福利费记010 37,287.00 1.00 计提工会经费 6,602.00 管理费用记010 37,287.00 1.00 计提工会经费 224,101.00 工会经费记011 37,287.00 1.00 计提教育经费 6,602.00 管理费用记011 37,287.00 1.00 计提教育经费 224,102.00 教育经费记012 37,287.00 1.00 计提社会保险金 6,602.00 管理费用记012 37,287.00 1.00 计提社会保险金 224,103.00 社会保险金记013 39,113.00 1.00 计提折旧 6602 管理费用记013 39,113.00 1.00 计提折旧 6601 销售费用记013 39,113.00 1.00 计提折旧 5101 制造费用记013 39,113.00 1.00 计提折旧 500102 辅助生产成本记013 39,113.00 1.00 计提折旧 1602 累计折旧借方金额 贷方金额 制单人 审核人 记账人185.00 李蓓 赵琳 赵琳185.00 李蓓 赵琳 赵琳 借方金额合计 260,000.00 李蓓 赵琳 赵琳 贷方金额合计 44,200.00 李蓓 赵琳 赵琳304,200.00 李蓓 赵琳 赵琳81,900.00 李蓓 赵琳 赵琳70,000.00 李蓓 赵琳 赵琳11,900.00 李蓓 赵琳 赵琳1,200.00 李蓓 赵琳 赵琳1,000.00 李蓓 赵琳 赵琳200.00 李蓓 赵琳 赵琳351,000.00 李蓓 赵琳 赵琳300,000.00 李蓓 赵琳 赵琳51,000.00 李蓓 赵琳 赵琳66,053.50 李蓓 赵琳 赵琳66,053.50 李蓓 赵琳 赵琳83,260.00 李蓓 赵琳 赵琳66,053.50 李蓓 赵琳 赵琳11,640.00 李蓓 赵琳 赵琳5,566.50 李蓓 赵琳 赵琳33,590.00 李蓓 赵琳 赵琳14,270.00 李蓓 赵琳 赵琳6,400.00 李蓓 赵琳 赵琳19,000.00 李蓓 赵琳 赵琳10,000.00 李蓓 赵琳 赵琳83,260.00 李蓓 赵琳 赵琳4,702.60 李蓓 赵琳 赵琳1,997.80 李蓓 赵琳 赵琳896.00 李蓓 赵琳 赵琳2,660.00 李蓓 赵琳 赵琳1,400.00 李蓓 赵琳 赵琳11,656.40 李蓓 赵琳 赵琳1,665.20 李蓓 赵琳 赵琳1,665.20 李蓓 赵琳 赵琳1,248.90 李蓓 赵琳 赵琳1,248.90 李蓓 赵琳 赵琳26,643.20 李蓓 赵琳 赵琳26,643.20 李蓓 赵琳 赵琳6,707.20 李蓓 赵琳 赵琳242.40 李蓓 赵琳 赵琳6,280.00 李蓓 赵琳 赵琳1,300.00 李蓓 赵琳 赵琳2007年1月记账凭证清单14,529.60 李蓓 赵琳 赵琳1,026,801.801,026,801.80