现金流量表项目名称 第一季度 第二季度一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金 ￥ 4,000.00 ￥ 5,000.00收到的税费返还 ￥ 8,000.00 ￥ 9,000.00收到的其他与经营活动有关的现金 ￥ 50,000.00 ￥ 60,000.00现金流入小计 ￥ 62,000.00 ￥ 74,000.00购买商品，接受劳务支付的现金 ￥ 20,000.00 ￥ 10,000.00支付给职工以及为职工支付的现金 ￥ 5,000.00 ￥ 4,000.00支付的各项税费 ￥ 6,000.00 ￥ 2,000.00支付的其他与经营活动有关的现金 ￥ 1,000.00 ￥ 2,000.00现金流出小计 ￥ 32,000.00 ￥ 18,000.00经营活动产生的现金流量净额 ￥ 30,000.00 ￥ 56,000.00二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 ￥ 200,000.00 ￥ 150,000.00取得投资收益所收到的现金 ￥ 18,000.00 ￥ 50,000.00处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 ￥ 10,000.00 ￥ 40,000.00收到的其他与投资活动有关的现金 ￥ 8,000.00 ￥ 7,000.00现金流入小计 ￥ 236,000.00 ￥ 247,000.00构建固定资产无形资产其他资产支付的现金 ￥ 100,000.00 ￥ 50,000.00投资所支付的现金 ￥ 50,000.00 ￥ 3,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 ￥ 2,000.00 ￥ 100,000.00现金流出小计 ￥ 152,000.00 ￥ 153,000.00投资活动产生的现金流量净额 ￥ 84,000.00 ￥ 94,000.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 ￥ 200,000.00 ￥ 300,000.00借款所收到的现金 ￥ 50,000.00 ￥ 100,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 ￥ 30,000.00 ￥ 130,000.00现金流入小计 ￥ 280,000.00 ￥ 530,000.00偿还债务所支付的现金 ￥ 2,000.00 ￥ 50,000.00分配股利利润或偿付利息支付的现金 ￥ 100,000.00 ￥ 50,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 ￥ 50,000.00 ￥ 52,000.00现金流出小计 ￥ 152,000.00 ￥ 152,000.00筹资活动产生的现金流量净额 ￥ 128,000.00 ￥ 378,000.00四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净额增加额 ￥ 242,000.00 ￥ 528,000.00年度： 2007年第三季度 第四季度￥ 6,000.00 ￥ 7,000.00￥ 8,000.00 ￥ 6,000.00￥ 70,000.00 ￥ 80,000.00￥ 84,000.00 ￥ 93,000.00￥ 9,000.00 ￥ 10,000.00￥ 3,000.00 ￥ 2,000.00￥ 5,000.00 ￥ 6,000.00￥ 3,000.00 ￥ 4,000.00￥ 20,000.00 ￥ 22,000.00￥ 64,000.00 ￥ 71,000.00￥100,000.00 ￥200,000.00￥ 80,000.00 ￥ 20,000.00￥100,000.00 ￥ 9,000.00￥ 8,000.00 ￥ 20,000.00￥288,000.00 ￥249,000.00￥100,000.00 ￥ 60,000.00￥ 50,000.00 ￥ 50,000.00￥ 5,000.00 ￥ 50,000.00￥155,000.00 ￥160,000.00￥133,000.00 ￥ 89,000.00￥400,000.00 ￥500,000.00￥200,000.00 ￥300,000.00￥180,000.00 ￥ 80,000.00￥780,000.00 ￥880,000.00￥ 70,000.00 ￥ 80,000.00￥ 70,000.00 ￥ 60,000.00￥ 12,000.00 ￥ 12,000.00￥152,000.00 ￥152,000.00现金流量表￥628,000.00 ￥728,000.00￥825,000.00 ￥888,000.00资产负债表编制单位： 时间： 2006/12/31资产负债表 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次流动资产： 流动负债：货币资金 1 2100 4655 短期借款 19应收票据 2 10000 20000 应付票据 20应收账款 3 15000 34500 应付账款 21减：坏账准备 4 20000 780000 预收账款 22应收账款净额 5 -5000 -745500 其他应付款 23其他应收款 6 70000 60000 应付工资 24存货（其中：） 7 240000 274445 应付福利费 25材料 8 50000 70000 应交税金 26包装物 9 60000 80000 予提费用 27低值易耗品 10 50000 75000 其他流动负债 28库存商品 11 80000 49445 流动负债合计 29待摊费用 12 50000 60000 长期借款流动资产合计： 13 367100 -326400 长期负债合计负债合计：固定资产： 所有者权益：固定资产原值 14 20000 15000 实收资本 30累计折旧 15 80000 65000 资本公积 31固定资产净值 16 -60000 -50000 盈余公积 32利润分配 33固定资产合计 17 -60000 -50000所有者权益合计 34资产合计 18 307100 -376400 负债及所有者权益合计 352006年12月单位：元年初数 期末数10000 8000010000 -7000020000 3000010000 -150002000 200030000 200000 -11000033100 6310010000 -50000125100 -49900200000 50000200000 5000000325100 495010040000 -500002000 -4900050000 -25000090000 22500182000 -326500307100 -376400资产负债表年度损益及利润分配表时间：2006年1-12月项目名称 上年数 本年数一、主营业务收入 2000000 5000000减：主营业务成本 100000 200000主营业务税金及附加 10000 20000二、主营业务利润 1890000 4780000加：其他业务利润 8000 20000减：营业费用 10000 20000管理费用 5000 10000财务费用 5000 4000三、营业利润 1878000 4766000加：投资收益 500000 600000补贴收入 25000 30000营业外收入 0 0减：营业外支出 10000 8000四、利润总额 2393000 5388000减：所得税 500000 1110000五、净利润 1893000 4278000加：年初未分配利润 60000 1808000其他转入 0六、可供分配的利润 1953000 6086000减：提取法定盈余公积 50000 120000提取法定公益金 30000 80000提取职工奖励及福利基金 5000 8000提取储备基金 60000 10000提取企业发展基金 0 0利润归还投资 0 0七、可供投资者分配的利润 1808000 5868000减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作资本的普通股股利八、未分配利润 1808000 58680001、上年未分配利润钩稽差异： 0 平衡2、本年未分配利润钩稽差异： 0 平衡3、上年法定盈余公积提取比例： 3% 比例正确4、本年法定盈余公积提取比例： 3% 比例正确5、上年法定公益金提取比例： 2% 比例正确6、本年法定公益金提取比例： 2% 比例正确7、上年所得税率 21% 比例正确8、本年所得税率 21% 比例正确一、财务状况分析：项目 期末数 期初数 增长率 增长额资产总额 -376400 307100 -222.57% -683500年末股东权益总额 -326500 182000 -279.40% -508500年末负债总额 -49900 125100 -139.89% -175000主营业务收入 5000000 2000000 150.00% 3000000主营业务利润 4780000 1890000 152.91% 2890000净利润 4278000 1893000 125.99% 2385000二、资产变化分析：项目 期末数 期初数 增长率 增长额货币资金 4655 2100 121.67% 2555应收票据 20000 10000 100.00% 10000应收账款 34500 15000 130.00% 19500其他应收款 60000 70000 -14.29% -10000应收账款净额 -745500 -5000 14810.00% -740500存货（其中：） 274445 240000 14.35% 34445待摊费用 60000 50000 20.00% 10000资产总趋势 -291900 382100 -176.39% -674000期 末 数 期 初 数 比 较资 产 总 额 年 末 股 东 权 益 总 额 年 末 负 债 总 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 净 利 润-10123456期 末 数 期 初 数三、负债变化分析：项目 期末数 期初数 增长率 增长额应付票据 -70000 10000 -800.00% -80000应付账款 30000 20000 50.00% 10000预收账款 -15000 10000 -250.00% -25000其他应付款 2000 2000 0.00% 00.40.20-0.2-0.4-0.6-0.8货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 账 款 净 额 存 货 （ 其 中 ： ） 待 摊 费 用资 产 项 目 期 初 期 末 比 较期 末 数期 初 数负 债 项 目 期 初 期 末 比 较应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 账 款 其 他 应 付 款-80-60-40-2002040期 末 数 期 初 数四、损益变化分析：项目 期末数 期初数 增长率 增长额主营业务收入 5000000 2000000 150.00% 3000000主营业务成本 200000 100000 100.00% 100000其他业务利润 20000 8000 150.00% 12000营业费用 20000 10000 100.00% 10000管理费用 10000 5000 100.00% 5000财务费用 4000 5000 -20.00% -1000增 长 率主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 其 他 业 务 利 润 营 业 费 用 管 理 费 用 财 务 费 用-40.00%-20.00%0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%120.00%140.00%160.00%增 长 率资 产 总 额 年 末 股 东 权 益 总 额 年 末 负 债 总 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 净 利 润-350.00%-300.00%-250.00%-200.00%-150.00%-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%增 长 率期 末 数 期 初 数 比 较资 产 总 额 年 末 股 东 权 益 总 额 年 末 负 债 总 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 净 利 润-10123456期 末 数 期 初 数16000.00%14000.00%12000.00%10000.00%8000.00%6000.00%4000.00%2000.00%0.00%-2000.00%货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 账 款 净 额 存 货 （ 其 中 ： ） 待 摊 费 用增 长 率100.00%0.00%-100.00%-200.00%-300.00%-400.00%-500.00%-600.00%-700.00%-800.00%应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 账 款 其 他 应 付 款增 长 率0.40.20-0.2-0.4-0.6-0.8货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 账 款 净 额 存 货 （ 其 中 ： ） 待 摊 费 用资 产 项 目 期 初 期 末 比 较期 末 数期 初 数负 债 项 目 期 初 期 末 比 较应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 账 款 其 他 应 付 款-80-60-40-2002040期 末 数 期 初 数增 长 率主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 其 他 业 务 利 润 营 业 费 用 管 理 费 用 财 务 费 用-40.00%-20.00%0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%120.00%140.00%160.00%增 长 率资 产 总 额 年 末 股 东 权 益 总 额 年 末 负 债 总 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 净 利 润-350.00%-300.00%-250.00%-200.00%-150.00%-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%增 长 率16000.00%14000.00%12000.00%10000.00%8000.00%6000.00%4000.00%2000.00%0.00%-2000.00%货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 账 款 净 额 存 货 （ 其 中 ： ） 待 摊 费 用增 长 率100.00%0.00%-100.00%-200.00%-300.00%-400.00%-500.00%-600.00%-700.00%-800.00%应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 账 款 其 他 应 付 款增 长 率16000.00%14000.00%12000.00%10000.00%8000.00%6000.00%4000.00%2000.00%0.00%-2000.00%货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 账 款 净 额 存 货 （ 其 中 ： ） 待 摊 费 用增 长 率一、资产结构分析：资产负债率 13.26%所有者权益比率 86.74%产权比率 15.28%二、偿债能力分析：流动比率 654.11%速动比率 1204.10%利息保障倍数 1348.00近两年偿债能力对比分析年度 流动比率 速动比率2005年 236.69% 81.95%2006年 654.11% 1204.10%三、盈利能力分析：指标 百分比主营业务利润率 95.60%主营业务成本利润率 2390.00%主营业务税金及附加利润率 23900.00%总资产报酬率 -15561.33%净资产收益率 -5921.11%资本收益率 -8556.00%近 两 年 偿 债 能 力 对 比 分 析2005年 2006年0.00%200.00%400.00%600.00%800.00%1000.00%1200.00%1400.00%流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率四、成本、费用消化能力分析：指标 百分比主营业务成本率 4.00%管理费用率 0.20%财务费用率 0.08%成本、费用利润率 2302.56%资产负债率46.01%13.26%近两年偿债能力对比分析近 两 年 偿 债 能 力 对 比 分 析2005年 2006年0.00%200.00%400.00%600.00%800.00%1000.00%1200.00%1400.00%流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率一、现金收入结构分析：金额经营活动产生的现金收入 ￥87,000.00其中：销售商品，提供劳务收到的现金 ￥7,000.00收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 ￥80,000.00投资活动产生的现金收入 ￥9,000.00其中：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他资产收到的现金净额 ￥9,000.00收到的其他与投资活动有关的现金筹资活动产生的现金流入 ￥800,000.00其中：吸收投资收到的现金 ￥500,000.00借款所收到的现金 ￥300,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金现金收入合计 ￥896,000.00二、现金支出结构分析：项目 金额经营活动产生的现金支出 ￥22,000.00其中：购买商品，接受劳务支付的现金 ￥10,000.00支付给职工以及为职工支付的现金 ￥2,000.00支付的各项税费 ￥6,000.009.71%1.00%89.29%现 金 收 入 结 构 分 析经 营 活 动 产 生 的 现 金 收 入 投 资 活 动 产 生 的 现 金 收 入 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入支付的其他与经营活动有关的现金 ￥4,000.00投资活动产生的现金支出 ￥60,000.00其中：构建固定资产无形资产其他资产支付的现金 ￥60,000.00筹资活动产生的现金支出 ￥152,000.00偿还债务所支付的现金 ￥80,000.00分配股利利润或偿付利息支付的现金 ￥60,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 ￥12,000.00现金支出合计 ￥234,000.00三、现金余额结构分析：项目 金额经营活动现金净额 71000投资活动现金净额 89000筹资活动现金净额 728000现金净额合计 8880009.40%25.64%64.96%现 金 支 出 比 较经 营 活 动 产 生 的 现 金 支 出 投 资 活 动 产 生 的 现 金 支 出 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 支 出0.80.70.60.50.40.30.20.10经 营 活 动 现 金 净 额 投 资 活 动 现 金 净 额 筹 资 活 动 现 金 净 额现 金 余 额 结 构 分 析四、近两年收入、支出结构分析：1、现金收入：项目 2005年经营活动现金收入 10.00%投资活动现金收入 5.00%筹资活动现金收入 20.00%现金收入合计 100.00%2、现金支出：项目 2005年经营活动现金支出 60.00%投资活动现金支出 40.00%筹资活动现金支出 10.00%现金支出合计 100.00%现 金 收 入 趋 势2005年 2006年0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%经 营 活 动 现 金 收 入 投 资 活 动 现 金 收 入 筹 资 活 动 现 金 收 入0.80.70.60.50.40.30.20.10经 营 活 动 现 金 净 额 投 资 活 动 现 金 净 额 筹 资 活 动 现 金 净 额现 金 余 额 结 构 分 析五、现金流量表比率分析：指标 值现金比率 -1779.56%经营净现金比率（短期债务） -142.28%经营净现金比率（长期债务） 1.43%现金再投资比率 -3.37%经营活动净现金流量对现金股利比率 118.33%现 金 支 出 趋 势2005年 2006年0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%经 营 活 动 现 金 支 出 投 资 活 动 现 金 支 出 筹 资 活 动 现 金 支 出结构百分比9.71%8.05%91.95%1.00%100.00%89.29%62.50%37.50%百分比9.40%45.45%9.09%27.27%9.71%1.00%89.29%现 金 收 入 结 构 分 析经 营 活 动 产 生 的 现 金 收 入 投 资 活 动 产 生 的 现 金 收 入 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入18.18%25.64%100.00%64.96%34.19%25.64%5.13%100.00%百分比8.00%10.02%81.98%100.00%9.40%25.64%64.96%现 金 支 出 比 较经 营 活 动 产 生 的 现 金 支 出 投 资 活 动 产 生 的 现 金 支 出 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 支 出0.80.70.60.50.40.30.20.10经 营 活 动 现 金 净 额 投 资 活 动 现 金 净 额 筹 资 活 动 现 金 净 额现 金 余 额 结 构 分 析2006年9.71%1.00%89.29%100.00%2006年9.40%25.64%64.96%100.00%0.80.70.60.50.40.30.20.10经 营 活 动 现 金 净 额 投 资 活 动 现 金 净 额 筹 资 活 动 现 金 净 额现 金 余 额 结 构 分 析现 金 收 入 趋 势2005年 2006年0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%经 营 活 动 现 金 收 入 投 资 活 动 现 金 收 入 筹 资 活 动 现 金 收 入现 金 支 出 趋 势2005年 2006年0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%经 营 活 动 现 金 支 出 投 资 活 动 现 金 支 出 筹 资 活 动 现 金 支 出