深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交税费审定表被审计单位： 索引号： FG1 项目： 应交税费 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目名称期末 账项调整 重分类调整 期末 上期末审定数索引号未审数 借方 贷方 借方 贷方 审定数1.企业所得税2.增值税3.营业税4.消费税5.资源税6.土地增值税7.土地使用税8.房产税9.车船使用税10.城市维护建设税11.教育费附加12.矿产资源补偿费13.代扣代缴个人所得税合计审计结论：深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交税费明细表被审计单位： 索引号： FG2 项目： 应交税费明细表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目名称 期初余额 期末余额一、未交税费1.企业所得税2.增值税3.营业税4.消费税5.资源税6.土地增值税7.土地使用税8.房产税9.车船使用税10.城市维护建设税11.教育费附加12.矿产资源补偿费合计二、代扣代缴税费1.个人所得税合计审计说明：深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交增值税明细表被审计单位： 索引号： FG3 项目： 应交增值税明细表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项 目 本年数 备注一、应交增值税1年初未抵扣数(用“”反映)2销项税额出口退税进项税额转出转出多交增值税3进项税额已交税金减免税款出口抵减内销产品应纳税额转出未交增值税4. 期末未抵扣数(多交数用“-”反映)二、未交增值税1. 年初未交数(多交数以“-”反映)2. 本期转入数(多交数以“-”反映)3. 本期已交数4. 期末未交数(多交数以“-”反映)审计说明： 索引号： FG3 深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交增值税销项税金测算表被审计单位： 索引号： FG3-1 项目： 应交增值税明细表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目 销售品种 收入 税率应交增值税销项税金一、测算数1.主营业务收入产品1 17%产品2 13%小计2.其他业务收入原料1 17%小计3.其他固定资产中的游艇、摩托车 4%再减半小计4.减：免税收入合 计二、未审数三、差异额四、差异率差异分析：审计说明：深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交所得税测算表被审计单位： 索引号： FG4 项目： 应交所得税测算表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：内 容 行次 金额 索引号 备注一、审计前利润总额 加：审计调整因素： 1 2 3 4 5 6 7 8 9.其他 小计 二、审计后利润总额 (13)=(1)+(12)加：纳税调整增加额 减：纳税调整减少额 三、纳税调整后所得 (16)=(13)+(14)-(15)减：弥补以前年度亏损 减：免税所得 加：应补税投资收益已缴所得税额 深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交所得税测算表被审计单位： 索引号： FG4 项目： 应交所得税测算表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：内 容 行次 金额 索引号 备注减：允许扣除的公益救济性捐赠额 减：加计扣除额 (21)四、应纳税所得额(22)=(16)(17)(18)+(19)(20)(21)适用税率 -23五、境内所得应纳所得税额 (24)=(22)(23)减：境内投资所得抵免税额 (25)加：境外所得应纳所得税额 (26)减：境外所得抵免税额 (27)六、境内、外所得应纳所得税额(28)=(24)(25)(26)(27)减：减免所得税额 (29)七、实际应纳所得税额 (30)=(28)(29)审计说明：深圳市鹏城会计师事务所有限公司应交税费检查情况表被审计单位： 索引号： FG5 项目： 应交税费检查情况表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：日期 凭证编号 业务内容 对应科目 金额核对内容备注（用“”、“”表示）1 2 3 4 5核对内容说明：1.原始凭证是否齐全；2.记账凭证与原始凭证是否相符；3.账务处理是否正确；4.是否记录于恰当的会计期间；5.审计说明： 索引号： FG5