销售预算表单位：元季度项目 一 二 三 四 合计预计销售量（件） 6000 5890 6200 6500预计单位售价（元） 1200 1000 1150 1300预计销售收入（元）预计现金收入单位：元季度项目 一 二 三 四 合计上年应收账款 125000 125000第一季度第二季度第三季度第四季度现金合计生产预算单位：件季度项目 一 二 三 四 全年预计销售量加：预计期末存货预计需要量减：期初存货预计生产量直接材料消耗：单位产品消耗定额（克）直接人工消耗：单位产品定时定额（工时）直接材料和采购预算季度项目 一 二 三 四 全年预计生产量单位产品材料用量生产需要量加：预计期末存量合计减：预计期初存量预计材料采购量单价预计采购金额预计现金支出单位：元季度项目 一 二 三 四 全年上年应付账款 125000 125000第一季度第二季度第三季度第四季度现金支出合计注：假设材料采购的货款本季度付清现金70，另外的30要到下季度才能付清。直接人工成本预算季度项目 一 二 三 四 全年预计生产量（件）单位产品工时（小时）预计人工总工时（小时）每小时人工成本（元）预计人工总成本（元）制造费用预算季度项目 一 二 三 四 全年变动制造费用间接材料（0.6元/件）维修费水电费合计固定制造费用管理人员工资保险费租赁费办公费折旧固定制造费用合计费用总计现金支出的费用产品成本预算计划产量： 0成本项目 单位用量 单价（元） 单位成本 生产成本 期末存货 销售成本直接材料 10 0.05直接人工 4 2变动制造费用 2 3.2固定制造费用 1.5 2合计销售费用和管理费用预算单位：元季度项目 一 二 三 四 全年销售费用销售人员工资差旅费广告费包装运输费保险费管理费用管理人员工资福利费办公费修理费合计每季度支出