资产负债表2009年12月31日编制单位：资 产 2009年 2008年 2007年 负债及所有者权益流动资产： 流动负债：货币资金 748,630.45 587,632.50 550189,98 短期借款交易性金融资产 - - 交易性金融负债应收票据 - 32,000.00 309,874.00 应付票据应收账款 228,842.04 135,710.04 138,076.70 应付账款预付账款 9,500.00 9,500.00 8,000.00 预收账款应收股利 - - 应付职工薪酬应收利息 应交税费其他应收款 12,000.00 12,000.00 10,000.00 应付利息存货 474,229.50 520,260.00 500,349.95 应付股利其中：消耗性生物资产 其他应付款一年内到期的非流动资产 预计负债其他流动资产 480,708.09 206,784.88 249,986.00 一年内到期的非流动负债流 动 资 产 合 计 1,953,910.08 1,503,887.42 1,216,286.65 其他流动负债非流动资产： 流 动 负 债 合 计可供出售金融资产 - - 非流动负债：持有至到期投资 - - 长期借款投资性房地产 - - 应付债券长期股权投资 82,000.00 82,000.00 82,000.00 长期应付款长期应收款 专项应付款固定资产 3,898,000.00 3,920,000.00 4,000,000.00 递延所得税负债在建工程 - - 其他非流动负债工程物资 非 流 动 负 债 合 计固定资产清理 - - 负 债 合 计生产性生物资产油气资产 所有者权益（或股东权益）：无形资产 650,000.00 650,000.00 650,000.00 实收资本（或股本）开发支出 资本公积商誉 盈余公积长摊待摊费用 本年利润递延所得税资产 减：库存股其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计 4,630,000.00 4,652,000.00 4,732,000.00资 产 总 计 6,583,910.08 6,155,887.42 5,948,286.65 负债和所有者（或股东权 益）合计企业负责人：张三 0 财务负责人：李四单位：元2009 年 2008 年 2007 年160,000.00 160,000.00 180,000.00- -35,100.00 - 23,987.7058,500.00 23,400.00 27,986.30- 15,000.00 45987- -72,062.88 50,102.05 34,087.452,000.00 2,000.00 2,000.00- -1,000.00 - 3,289.00328,662.88 250,502.05 317,337.45- - -480,708.09 206,784.88 249,986.00809,370.97 457,286.93 567,323.455,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00- -450,000.00 450,000.00 170,198.22324,539.11 248,600.49 210,764.985,774,539.11 5,698,600.49 5,380,963.206,583,910.08 6,155,887.42 5,948,286.65制表人：王五资产负债表2009年12月31日所有者权益（或股东权益）：利润表2009年编制单位：项 目 2009年 2008年 2007年一、营业收入 330,000.00 270,000.00 240,000.00减：营业成本 190,290.50 160,986.00 140,776.00营业务税金及附加 4,250.00 3,900.00 3,500.00销售费用 2,000.00 3,000.00 4,987.00管理费用 26,600.00 29,800.00 25,139.00财务费用 4,876.00 6,000.00 4,000.00资产减值损失 468.00 800.00 1,000.00加：公允价值变动净收益 -投资净收益 -二、营业利润 101,515.50 65,514.00 60,598.00加：营业外收入 - 40,000.00 2,000.00减：营业外支出 6,000.00 30,000.00 12,987.00其中：非流动资产处置净损失三、利润总额 95,515.50 75,514.00 49,611.00减：所得税 25,312.88 23,984.34 17,983.00四、净利润 70,202.62 51,529.66 31,628.00现金流量表编制单位： 单位：元项 目 2009年 2008年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 277,500.00 223,862.00收到的税费返还 - -收到的其他与经营活动有关的现金 300.00 1,000.00现金流入小计 277,800.00 224,862.00购买商品、接受劳务支付的现金 32,000.00 27,000.00支付给职工以及为职工支付的现金 - 29,000.00支付的各项税费 - -支付的其他与经营活动有关的现金 - -现金流出小计 32,000.00 56,000.00经营活动产生的现金流量净额 245,800.00 168,862.00二、投资活动产生的现金流量： - -收回投资所收到的现金 - -取得投资收益所收到的现金 - -处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额- -收到的其他与投资活动有关的现金 - -现金流入小计 - -购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金- -投资所支付的现金 - -支付的其他与投资活动有关的现金 - -现金流出小计 - -投资活动产生的现金流量净额 - -三、筹资活动产生的现金流量： - -吸收投资所收到的现金 - -借款所收到的现金 - -收到的其他与筹资活动有关的现金 - -现金流入小计 - -偿还债务所支付的现金 - -分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - -支付的其他与筹资活动有关的现金 - -现金流出小计 - -筹资活动产生的现金流量净额 - -四、汇率变动对现金的影响 - -五、现金及现金等价物净增加额 245,800.00 168,862.00财务指标分析指标名称 指标说明 2009偿债能力短期偿债能力流动比率 流动资产/流动负债 5.95速动比率 速动资产/流动负债 4.48现金比率 (货币资金+交易性金融资产)/流动负债 2.28现金流动负债比率 经营现金流量净额/年末流动负债 75%长期偿债能力资产负债率 负债总额/资产总额 12%产权比率 负债总额/股东权益 14%权益乘数 资产总额/股东权益 1.14长期资本负债率 非流动负债/（非流动负债+股东权益） 8%已获利息倍数 息税前利润总额/利息费用 20.59现金流量利息保障倍数 经营现金流量净额/利息费用 50.41营运能力生产资料营运能力应收账款周转率 营业收入/平均应收账款余额 1.81存货周转率 营业成本/平均存货余额 0.66流动资产周转率 营业收入/平均流动资产余额 0.19总资产周转率 营业收入/平均资产总额 0.05盈利能力经营盈利能力营业毛利率 （营业收入-营业成本）/营业收入 42%营业利润率 营业利润/营业收入 31%营业净利率 净利润/营业收入 21%资产盈利能力总资产利润率 利润总额/平均资产总额 1%总资产报酬率 息税前利润总额/平均资产总额 2%总资产净利率 净利润/平均资产总额 1%资本盈利能力 净资产收益率 净利润/平均净资产 1%资本收益率 净利润/平均资本 1%收益质量 盈余现金保障倍数 经营现金金流量/净利润 3.50发展能力盈利增长能力营业收入增长率 本年营业收入增长额/上年营业收入总额 22%营业利润增长率 本年营业利润增长额/上年营业利润 55%净利润增长额 本年净利润增长额/上年净利润 36%资产增长能力 总资产增长率 本年总资产增长额/年初资产总额 7%资本增长能力 资本积累率 本年股东权益增长额/年初股东权益 1%资本保值增值率 年末股东权益总额/年初股东权益 101%20086.005.182.3567%7%8%1.084%13.5928.141.970.530.200.0440%24%19%1%1%1%1%1%3.2813%8%63%3%6%106%财务指标分析项目 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年营业收入 4,918,348.92 6,537,864.83 4,732,077.48 3,596,812.84 2,789,837.93营业成本 3,886,611.59 5,368,728.84 4,239,508.31 3,460,137.06 2,970,992.50项目 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年管理费用 592,961.90 564,817.78 546,972.41 413,703.88 518,197.63营业费用 18,477.50 10,861.21 28,656.35 10,225.25 25,426.36财务费用 40,261.95 73,462.19 51,233.15 74,107.31 144,948.34营 业 收 入 成 本 对 比 图2005年 2006年 2007年 2008年 2009年0.00 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 7,000,000.00 营 业 收 入营 业 成 本费 用 趋 势 图2005年 2006年 2007年 2008年 2009年0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 x10000管 理 费 用营 业 费 用财 务 费 用营 业 收 入 成 本 对 比 图2005年 2006年 2007年 2008年 2009年0.00 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 7,000,000.00 营 业 收 入营 业 成 本费 用 趋 势 图2005年 2006年 2007年 2008年 2009年0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 x10000管 理 费 用营 业 费 用财 务 费 用资产负债表项目构成百分比报表2009年12月31日编制单位：资 产 2009年 比例 2008年 比例2 负债及所有者权益流动资产： 流动负债：货币资金 748,630.45 11.37% 587,632.50 9.55% 短期借款交易性金融资产 交易性金融负债应收票据 32,000.00 0.52% 应付票据应收账款 228,842.04 3.48% 135,710.04 2.20% 应付账款预付账款 9,500.00 0.14% 9,500.00 0.15% 预收账款应收股利 应付职工薪酬应收利息 应交税费其他应收款 12,000.00 0.18% 12,000.00 0.19% 应付利息存货 474,229.50 7.20% 520,260.00 8.45% 应付股利其中：消耗性生物资产 其他应付款一年内到期的非流动资产 预计负债其他流动资产 480,708.09 7.30% 206,784.88 3.36% 一年内到期的非流动负债流 动 资 产 合 计 1,953,910.08 29.68% 1,503,887.42 24.43% 其他流动负债非流动资产： 流 动 负 债 合 计可供出售金融资产 非流动负债：持有至到期投资 长期借款投资性房地产 应付债券长期股权投资 82,000.00 1.25% 82,000.00 1.33% 长期应付款长期应收款 专项应付款固定资产 3,898,000.00 59.20% 3,920,000.00 63.68% 递延所得税负债在建工程 其他非流动负债工程物资 非 流 动 负 债 合 计固定资产清理 负 债 合 计生产性生物资产油气资产 所有者权益（或股东权益）：无形资产 650,000.00 9.87% 650,000.00 10.56% 实收资本（或股本）开发支出 资本公积商誉 盈余公积长摊待摊费用 本年利润递延所得税资产 减：库存股其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计 4,630,000.00 70.32% 4,652,000.00 75.57%资 产 总 计 6,583,910.08 100.00% 6,155,887.42 100.00% 负债和所有者（或股东权 益）合计企业负责人：张三单位：元2009 年 比例4 2008 年 比例5160,000.00 2.43% 160,000.00 2.60%35,100.00 0.53%58,500.00 0.89% 23,400.00 0.38%15,000.00 0.24%72,062.88 1.09% 50,102.05 0.81%2,000.00 0.03% 2,000.00 0.03%1,000.00 0.02%328,662.88 4.99% 250,502.05 4.07%480,708.09 7.30% 206,784.88 3.36%809,370.97 12.29% 457,286.93 7.43%5,000,000.00 75.94% 5,000,000.00 81.22%450,000.00 6.83% 450,000.00 7.31%324,539.11 4.93% 248,600.49 4.04%5,774,539.11 87.71% 5,698,600.49 92.57%6,583,910.08 100.00% 6,155,887.42 100.00%资产负债表项目构成百分比报表2009年12月31日一年内到期的非流动负债其他非流动负债所有者权益（或股东权益）：利润表项目构成百分比报表2009年编制单位： 单位：元项 目 2009年 比例 2008年 比例2 2007年一、营业收入 330,000.00 100.00% 270,000.00 100.00% 240,000.00减：营业成本 190,290.50 57.66% 160,986.00 59.62% 140,776.00营业务税金及附加 4,250.00 1.29% 3,900.00 1.44% 3,500.00销售费用 2,000.00 0.61% 3,000.00 1.11% 4,987.00管理费用 26,600.00 8.06% 29,800.00 11.04% 25,139.00财务费用 4,876.00 1.48% 6,000.00 2.22% 4,000.00资产减值损失 468.00 0.14% 800.00 0.30% 1,000.00加：公允价值变动净收益 - 0.00% 0.00%投资净收益 - 0.00% 0.00%二、营业利润 101,515.50 30.76% 65,514.00 24.26% 60,598.00加：营业外收入 - 0.00% 40,000.00 14.81% 2,000.00减：营业外支出 6,000.00 1.82% 30,000.00 11.11% 12,987.00其中：非流动资产处置净损失 0.00% 0.00%三、利润总额 95,515.50 28.94% 75,514.00 27.97% 49,611.00减：所得税 25,312.88 7.67% 23,984.34 8.88% 17,983.00四、净利润 70,202.62 21.27% 51,529.66 19.09% 31,628.00比例3100.00%58.66%1.46%2.08%10.47%1.67%0.42%0.00%0.00%25.25%0.83%5.41%0.00%20.67%7.49%13.18