资 产 负 债 表编制单位： 天天公司 2012 年12月31日 单位：元资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次流动资产： 流动负债：货币资金 1 15,390,150 14,063,000 短期借款 32交易性金融资产 2 150,000 150,000 交易性金融负债 33应收票据 3 2,460,000 2,460,000 应付票据 34应收账款 4 3,656,890 3,991,000 应付账款 35预付款项 5 1,010,600 1,000,000 预收款项 36应收利息 6 - - 应付职工薪酬 37应收股利 7 - - 应交税费 38其他应收款 8 3,052,900 3,050,000 应付利息 39存货 9 26,728,199 25,800,000 应付股利 40一年到期的非流动资产 10 - - 其他应付款 41其他流动资产 11 - - 一年内到期的非流动负债 42流动资产合计 12 52,448,739 50,514,000 其他流动负债 43非流动资产： 流动负债合计 44可供出售金融资产 13 - - 非流动负债：持有至到期投资 14 - - 长期借款 44长期应收款 15 - - 应付债券 45长期股权投资 16 2,500,000 2,500,000 长期应付款 46投资性房地产 17 - - 专项应付款 47固定资产 18 8,811,348 8,000,000 预计负债 48在建工程 19 15,000,000 15,000,000 递延所得税负债 49工程物资 20 - - 其他非流动负债 50固定资产清理 21 - - 非流动负债合计 51生产性生物资产 22 - - 负债合计 52油气资产 23 - - 所有者权益（或股东权益：）无形资产 24 6,333,200 6,000,000 实收资本（或股本） 53开发支出 25 - - 资本公积 54商誉 26 - - 减：库存股 55长期待摊销费用 27 - - 盈余公积 56递延所得税资产 28 - - 未分配利润 57其他非流动资产 29 2,000,000 2,000,000 所有者权益（或股东权益）合计 58 非流动资产合计 30 34,644,548 33,500,000资产总计 31 87,093,286 84,014,000 负债和所有者权益（或股东权益）总计 59期末余额 年初余额3,100,000 3,000,000- -2,000,000 2,000,0009,941,250 9,548,000-765,180 -1,100,000 1,100,0001,067,367 366,000- -930,761 -502,267 500,000- -10,000,000 10,000,00027,876,465 26,514,0006,000,000 6,000,000- - - - - - -6,000,000 6,000,00033,876,465 32,514,00052,000,000 50,000,000- - -1,186,152 1,000,00030,669 500,00053,216,821 51,500,00087,093,286 84,014,000资 产 负 债 表编制单位： 天天公司 2012 年12月31日 单位：元利润表编制单位：天天公司 2012年12月 单位：元项目 行次 本期金额一、营业收入 1 5,734,000减：营业成本 2 3,716,688营业税金及附加 3 9,087销售费用 4 187,150管理费用 5 352,206财务费用 6 5,030资产减值损失 7 -加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 -投资收益（损失以“-”号填列） 9 -其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10 -二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 1,463,839加：营业外收入 12 -减：营业外支出 13 164,500其中：非流动资产处置损失 14 -三：利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 1,299,339减：所得税费用 16 620,507四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 678,832财务指标分析表项目 比率一、偿债能力指标流动比率 1.881470196速动比率 0.92资产负债率 0.388967586产权比率 0.636574388固定比率 6.039577933二、运营能力指标存货周转率 0.14应收账款周转率 1.50固定资产周转率 0.68总资产周转率 0.07三、获利能力指标资产报酬率 0.007934576股东权益报酬率 0.012965098销售毛利率 0.35销售净利率 0.118387147