资 产 负 债 表单位名称：苏州市XX公司 时间：2007年2月 金额单位：元资产 期初数 期末数 负债及所有者权益 期初数 期末数流动资产： 流动负债：货币资金 47400.00 259416.00 短期借款 76600.00 126600.00应收票据 2500.00 -22500.00 应付票据 35000.00 90000.00应收账款 58100.00 58100.00 应付账款 20800.00 120000.00减:坏帐准备 -400.00 -550.00 预收账款 0.00 0.00应收账款净额 57700.00 57550.00 应付工资 0.00 0.00其他应收款 2100.00 1800.00 应付福利费 0.00 0.00存货 188000.00 259000.00 应付股利 22000.00 32000.00待摊费用 20000.00 17500.00 未交税金 32000.00 50832.22其他应付款 400.00 400.00预提费用 2000.00 600.00流动资产合计 317700.00 572766.00 流动负债合计 188800.00 420432.22固定资产： 所有者权益：固定资产原值 400000.00 400000.00 实收资本 500000.00 500000.00减:累计折旧 -57300.00 -57300.00 盈余公积 32000.00 78299.78固定资产净值 342700.00 342700.00 未分配利润 -60000.00 -84166.00 固定资产清理 0.00 0.00待处理财产损溢 400.00 -900.00 固定资产合计 343100.00 341800.00 所有者权益合计 472000.00 494133.78资产总计 660800.00 914566.00 负债及所有者权益合计 660800.00 914566.00利 润 表单位名称：苏州市XX公司 时间：2007年2月 金额单位：元项目名称 行次 本月数 本年累计数一、主营业务收入 1 470000.00 470000.00减:主营业务成本 2 360000.00 360000.00主营业务税金及附加 3 23500.00 23500.00二、主营业务利润 4 86500.00 86500.00加:其他业务利润 5 0.00减:营业费用 6 0.00 0.00管理费用 7 2459.00 2459.00财务费用 8 0.00 0.00三、营业利润 9 84041.00 84041.00加:投资收益 10 0.00 0.00补贴收入 11 0.00营业外收入 12 125.00 125.00减:营业外支出 13 0.00 0.00四、利润总额 14 84166.00 84166.00减:所得税 15 0.00 0.00五、净利润 16 84166.00 84166.00加:年初未分配利润 17 0.00其他转入 18 0.00财 务 比 率 分 析单位名称：苏州市XX公司 时间：2007年2月 金额单位：元指标名称 指标说明 比率值一、盈利能力分析1.权益报酬率 净利润/股东权益平均总额2.资产报酬率 净利润/平均资产总额3.销售毛利率 销售毛利/销售收入净额4.销售净利率 净利润/销售收入净额二、短期偿债能力分析1.流动比率 流动资产/流动负债2.速动比率 （流动资产存货）/流动负债三、长期偿债能力分析1.资产负债率 负债总额/资产总额2.产权比率 负债总额/股东权益3.有形净值债务率 负债总额/（所有者权益-无形资产-递延资产）4.利息保障倍数 息税前利润/利息费用四、资产管理效果分析1.总资产周转率 产品销售收入净额/平均资产总额2.固定资产周转率 产品销售收入净额/固定资产平均净值3.流动资产周转率 产品销售成本净额/流动资产平均占用额4.应收账款周转率 销售收入/平均应收账款5.应收账款周转天数 360/应收账款周转率6.存货周转率 销货成本/平均存货7.存货周转天数 360/存货周转率