总 账科目代码 科目名称借或贷期初余额 借方合计 贷方合计借或贷1001 现金 借 5,600.00 26,900.00 26,680.00 借1002 银行存款 借 216,841.96 108,100.00 85,150.00 借1009 其他货币资金 借 0.00 0.00 0.00 借1101 短期投资 借 0.00 0.00 0.00 借1102 短期投资跌价准备 贷 0.00 0.00 0.00 贷1111 应收票据 借 42,800.00 0.00 30,200.00 借1121 应收股利 借 0.00 0.00 0.00 借1122 应收利息 借 0.00 0.00 0.00 借1131 应收账款 借 1,998,900.00 65,500.00 3,000.00 借1133 其他应收款 借 9,790.82 1,200.00 1,200.00 借1141 坏账准备 贷 42,800.00 0.00 0.00 贷1151 预付账款 借 0.00 0.00 0.00 借1161 应收补贴款 借 0.00 0.00 0.00 借1201 材料采购 借 0.00 44,910.00 44,910.00 借1211 材料 借 0.00 44,910.00 35,350.00 借1221 包装物 借 0.00 0.00 0.00 借1231 低值易耗品 借 0.00 0.00 0.00 借1232 材料成本差异 借 0.00 0.00 0.00 借1241 自制半成品 借 0.00 0.00 0.00 借1243 库存商品 借 0.00 0.00 0.00 借1251 委托加工物资 借 0.00 0.00 0.00 借1261 委托代销商品 借 0.00 0.00 0.00 借1271 受托代销商品 借 0.00 0.00 0.00 借1281 存货跌价准备 贷 0.00 0.00 0.00 贷1301 待摊费用 借 20,000.00 4,200.00 0.00 借1401 长期股权投资 借 0.00 0.00 0.00 借1402 长期债权投资 借 0.00 0.00 0.00 借1421 长期投资减值准备 贷 0.00 0.00 0.00 贷1501 固定资产 借 521,295.37 0.00 0.00 借1502 累计折旧 贷 0.00 0.00 0.00 贷1505 固定资产减值准备 贷 0.00 0.00 0.00 贷1601 工程物资 借 0.00 0.00 0.00 借1603 在建工程 借 0.00 0.00 0.00 借1605 在建工程减值准备 借 0.00 0.00 0.00 借1701 固定资产清理 贷 0.00 0.00 0.00 贷1801 无形资产 借 0.00 0.00 0.00 借1805 无形资产减值准备 借 0.00 0.00 0.00 借1815 未确认融资费用 贷 0.00 0.00 0.00 贷1901 长期待摊费用 借 0.00 0.00 0.00 借1911 待处理财产损溢 借 0.00 0.00 0.00 借2101 短期借款 贷 25,600.00 0.00 0.00 贷2111 应付票据 贷 0.00 0.00 0.00 贷2121 应付账款 贷 2,443,000.00 33,400.00 28,400.00 贷2131 预收账款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2141 代销商品款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2151 应付工资 贷 0.00 20,000.00 20,000.00 贷2153 应付福利费 贷 6,433.00 1,120.00 2,800.00 贷2161 应付股利 贷 0.00 0.00 0.00 贷2171 应交税金 贷 0.00 0.00 0.00 贷2176 其他应交款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2181 其他应付款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2191 预提费用 贷 0.00 12,000.00 0.00 贷2201 待转资产价值 贷 0.00 0.00 0.00 贷2211 预计负债 贷 0.00 0.00 0.00 贷2301 长期借款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2311 应付债券 贷 0.00 0.00 0.00 贷2331 专项应付款 贷 0.00 0.00 0.00 贷2341 递延税款 贷 0.00 0.00 0.00 贷3101 实收资本(或股本) 贷 303,300.00 0.00 0.00 贷3103 已归还投资 借 0.00 0.00 0.00 借3111 资本公积 贷 0.00 0.00 0.00 贷3121 盈余公积 贷 0.00 0.00 0.00 贷3131 本年利润 贷 0.00 150,850.00 150,850.00 贷3141 利润分配 贷 -5,904.85 0.00 84,550.00 贷4101 生产成本 借 0.00 41,680.00 41,680.00 借4105 制造费用 借 0.00 6,520.00 6,520.00 借4107 劳务成本 借 0.00 0.00 0.00 借5101 主营业务收入 贷 0.00 148,500.00 148,500.00 贷5102 其他业务收入 贷 0.00 1,850.00 1,850.00 贷5201 投资收益 贷 0.00 0.00 0.00 贷5203 补贴收入 贷 0.00 0.00 0.00 贷5301 营业外收入 贷 0.00 500.00 500.00 贷5401 主营业务成本 借 0.00 0.00 0.00 借5402 主营业务税金及附加 借 0.00 0.00 0.00 借5405 其他业务支出 借 0.00 1,900.00 1,900.00 借5501 营业费用 借 0.00 0.00 0.00 借5502 管理费用 借 0.00 8,950.00 8,950.00 借5503 财务费用 借 0.00 350.00 350.00 借5601 营业外支出 借 0.00 10,400.00 10,400.00 借5701 所得税 借 0.00 0.00 0.00 借5801 以前年度损益调整 借 0.00 0.00 0.00 借期末余额总 账