基本参数及说明表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-1所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元CORPORATION：PERIOD：CHECKING： 张选智DATE：IMPORTANCE LEVEL(ASSETS) 0.00IMPORTANCE LEVEL(INCOME) 0.00CATALOG(INDEX)X5-1 基本参数及说明表Z8-1 资产负债表Z8-2 利润及利润分配表Z8-3 现金流量表X5-2 比较资产负债表X5-3 共同比资产负债表X5-4 比较利润及利润分配表X5-5 共同比利润及利润分配表X5-6 比较现金流量表X5-7 共同比现金流量表X5-8 财务比率表X5-9 杜邦分析表X5-10 销售成本倒轧表资产负债表被审计单位名称： 查验人员：张选智日期： 索引号：Z8-1所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元资产 上年数 本年数 负债及所有者权益 上年数 本年数 附注资料: 上年数 本年数货币资金 短期借款 1、计提的资产减值准备:短期投资 应付票据 短期投资跌价准备应收票据 应付账款 存货跌价准备应收账款 预收账款 长期投资减值准备减:坏帐准备 应付工资 固定资产减值准备应收账款净额 0.00 0.00 应付福利费 无形资产减值准备预付账款 应付股利 在建工程减值准备其他应收款 未交税金 委托贷款减值准备存货 其他未交款 坏帐准备其中:原材料 其他应付款 合计 0.00 0.00在产品 预提费用 2、半成品 一年内到期的长期负债产成品 流动负债合计 0.00 0.00分期收款发出商品 长期借款包装物 应付债券低值易耗品 长期应付款待摊费用 其他长期负债待处理流动资产净损失 长期负债合计 0.00 0.00流动资产合计 0.00 0.00 递延税款贷项长期投资 负债合计 0.00 0.00固定资产原值 实收资本减:累计折旧 资本公积固定资产净值 0.00 0.00 盈余公积固定资产清理 其中:公益金在建工程 未分配利润待处理固定资产净损失 所有者权益合计 0.00 0.00固定资产合计 0.00 0.00无形资产递延资产其他长期资产固定及无形资产合计 0.00 0.00递延税款借项资产总计 0.00 0.00 负债及所有者权益合计 0.00 0.001、年初试算差异： 0.00 平衡2、年末试算差异： 0.00 平衡3、年初坏帐准备提取比例： #DIV/0!4、年末坏帐准备提取比例： #DIV/0! #DIV/0!5、年初未分配利润差异： 0.00 平衡资产负债表6、年末盈余公积差异 0.00 平衡利润及利润分配表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：Z8-2所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 附注资料: 上年数 本年数一、主营业务收入 1、财务费用中利息费用:减:主营业务成本 其中:长期负债负担部分:主营业务税金及附加 流动负债负担部分:二、主营业务利润 0.00 0.00 2、赊销收入净额: 0.00 0.00加:其他业务利润减:营业费用管理费用财务费用三、营业利润 0.00 0.00加:投资收益补贴收入营业外收入减:营业外支出四、利润总额 0.00 0.00减:所得税五、净利润 0.00 0.00加:年初未分配利润其他转入六、可供分配的利润 0.00 0.00减:提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供投资者分配的利润 0.00 0.00减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作资本的普通股股利八、未分配利润 0.00 0.001、上年未分配利润勾稽差异： 0.00 平衡2、本年未分配利润勾稽差异： 0.00 平衡3、上年法定盈余公积提取比例： #DIV/0! 正确4、本年法定盈余公积提取比例： #DIV/0! 正确5、上年法定公益金提取比例： #DIV/0! 正确6、本年法定公益金提取比例： #DIV/0! 正确7、上年所得税负： #DIV/0!8、本年所得税负： #DIV/0! #DIV/0!现金流量表被审计单位名称： 查验人员：张选智日期： 索引号：Z8-3所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 项目名称 上年数 本年数一、经营活动产生的现金流量 补充资料:销售商品，提供劳务收到的现金 1、将净利润调节为经营活动现金流量:收到的税费返还 净利润(C)收到的其他与经营活动有关的现金 加：计提的资产减值准备 与资产负债表数值相符现金流入小计 0.00 0.00 固定资产折旧 与资产负债表数值相符购买商品，接受劳务支付的现金 无形资产摊销支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销支付的各项税费 待摊费用减少(减:增加) 与资产负债表数值相符支付的其他与经营活动有关的现金 预提费用增加(减:减少) 与资产负债表数值相符现金流出小计 0.00 0.00 处理固定资产无形资产其他资产的损失(减:收益)经营活动产生的现金流量净额(A) 0.00 0.00二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失收回投资所收到的现金 财务费用 与利润表数值相符取得投资收益所收到的现金 投资损失(减:收益) 与利润表数值相符处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 递延税款贷项(减:借项) 与资产负债表数值相符收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少(减:增加) 与资产负债表数值相符现金流入小计 0.00 0.00 经营性应收项目的减少(减:增加)购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 经营性应付项目的增加(减:减少)投资所支付的现金 其他支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额(D) 0.00 0.00现金流出小计 0.00 0.00 2、不涉及现金收支的投资及筹资活动投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 债务转为资本三、筹资活动产生的现金流量 一年内到期的可转换公司债券吸收投资收到的现金 融资租入固定资产借款所收到的现金 3、现金及现金等价物净增加情况收到的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额(E)现金流入小计 0.00 0.00 减:现金的期初余额(F)偿还债务所支付的现金 加:现金等价物的期末余额分配股利利润或偿付利息支付的现金 减:现金等价物的期初余额支付的其他与筹资活动有关的现金 现金及现金等价物净增加额(G) 0.00 0.00现金流出小计 0.00 0.00筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00四，汇率变动对现金的影响五，现金及现金等价物增加净额(B) 0.00 0.001、上年A和D比较: 0.00 正确 7、上年E和资产负债表货币资金期初数比较: 0.00 正确2、本年A和D比较: 0.00 正确 8、本年E和资产负债表货币资金期末数比较: 0.00 正确3、上年B和G比较: 0.00 正确 9、本年F和资产负债表货币资金期初数比较: 0.00 正确4、本年B和G比较: 0.00 正确 10、本年B和资产负债表货币资金差额比较: 0.00 正确5、上年C和利润表净利润比较: 0.00 正确6、本年C和利润表净利润比较: 0.00 正确比较资产负债表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-2所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元资产 上年数 本年数 增加(减少) 金额排序 比率排序 结果 负债及所有者权益 上年数 本年数 增加(减少) 金额排序 比率排序结果金额 百分比 金额 百分比货币资金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注短期借款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注短期投资 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应付票据 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应收票据 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应付账款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应收账款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注预收账款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注减:坏帐准备 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应付工资 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应收账款净额 0.00 0.00 0.00 0.0% 应付福利费 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注预付账款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应付股利 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注未交税金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注存货 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其他未交款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其中:原材料 0.00 0.00 0.00 0.0% 其他应付款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注在产品 0.00 0.00 0.00 0.0% 预提费用 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注半成品 0.00 0.00 0.00 0.0% 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注产成品 0.00 0.00 0.00 0.0% 流动负债合计 0.00 0.00 0.00 0.0%分期收款发出商品 0.00 0.00 0.00 0.0% 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注包装物 0.00 0.00 0.00 0.0% 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.0% 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注待处理流动资产净损失 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.0%流动资产合计 0.00 0.00 0.00 0.0% 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注长期投资 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注 负债合计 0.00 0.00 0.00 0.0%固定资产原值 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注实收资本 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注减:累计折旧 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注资本公积 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注固定资产净值 0.00 0.00 0.00 0.0% 盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其中:公益金 0.00 0.00 0.00 0.0%在建工程 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注未分配利润 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注待处理固定资产净损失 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注 所有者权益合计 0.00 0.00 0.00 0.0%固定资产合计 0.00 0.00 0.00 0.0%无形资产 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注递延资产 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注固定及无形资产合计 0.00 0.00 0.00 0.0%递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注资产总计 0.00 0.00 0.00 0.0% 负债及所有者权益合计 0.00 0.00 0.00 0.0%共同比资产负债表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-3所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元资产 上年数 本年数 上年结构 本年结构 比例增减 结构排序 增减排序 结果 负债及所有者权益 上年数 本年数 上年结构 本年结构 比例增减 结构排序 增减排序 结果货币资金 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 短期借款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #短期投资 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 应付票据 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #应收票据 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 应付账款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #应收账款 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 预收账款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #减:坏帐准备 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 应付工资 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #应收账款净额 0.00 0.00 #DIV/0!# 应付福利费 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #预付账款 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 应付股利 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #其他应收款 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 未交税金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #存货 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 其他未交款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #其中:原材料 0.00 0.00 #DIV/0!# 其他应付款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #在产品 0.00 0.00 #DIV/0!# 预提费用 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #半成品 0.00 0.00 #DIV/0!# 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #产成品 0.00 0.00 #DIV/0!# 流动负债合计 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #分期收款发出商品 0.00 0.00 #DIV/0!# 长期借款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #包装物 0.00 0.00 #DIV/0!# 应付债券 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #低值易耗品 0.00 0.00 #DIV/0!# 长期应付款 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #待摊费用 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 其他长期负债 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #待处理流动资产净损失 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 长期负债合计 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #流动资产合计 0.00 0.00 #DIV/0!# 递延税款贷项 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #长期投资 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 负债合计 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #固定资产原值 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 实收资本 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #减:累计折旧 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 资本公积 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #固定资产净值 0.00 0.00 #DIV/0!# 盈余公积 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #固定资产清理 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 其中:公益金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #在建工程 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 未分配利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #待处理固定资产净损失 0.00 0.00 #DIV/0!# # # # 所有者权益合计 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #固定资产合计 0.00 0.00 #DIV/0!#无形资产 0.00 0.00 #DIV/0!# # # #递延资产 0.00 0.00 #DIV/0!# # # #其他长期资产 0.00 0.00 #DIV/0!# # # #固定及无形资产合计 0.00 0.00 #DIV/0!#递延税款借项 0.00 0.00 #DIV/0!# # # #资产总计 0.00 0.00 #DIV/0!# 负债及所有者权益合计 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #比较利润及利润分配表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-4所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 增加(减少) 金额排序 比率排序 结果金额 百分比一、主营业务收入 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注减:主营业务成本 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注主营业务税金及附加 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注二、主营业务利润 0.00 0.00 0.00 0.0%加:其他业务利润 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注减:营业费用 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注管理费用 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注财务费用 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注三、营业利润 0.00 0.00 0.00 0.0%加:投资收益 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注减:营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注四、利润总额 0.00 0.00 0.00 0.0%减:所得税 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注五、净利润 0.00 0.00 0.00 0.0%加:年初未分配利润 0.00 0.00 0.00 0.0%其他转入 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注六、可供分配的利润 0.00 0.00 0.00 0.0%减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注七、可供投资者分配的利润 0.00 0.00 0.00 0.0%减:应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注转作资本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.0% 关注八、未分配利润 0.00 0.00 0.00 0.0%共同比利润及利润分配表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-5所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 上年结构 本年结构 比例增减 结构排序 增减排序 结果一、主营业务收入 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!减:主营业务成本 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!主营业务税金及附加 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!二、主营业务利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #加:其他业务利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!减:营业费用 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!管理费用 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!财务费用 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!三、营业利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #加:投资收益 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!补贴收入 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!营业外收入 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!减:营业外支出 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!四、利润总额 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #减:所得税 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!五、净利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #加:年初未分配利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #其他转入 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!六、可供分配的利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!提取法定公益金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!提取储备基金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!提取企业发展基金 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!利润归还投资 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!七、可供投资者分配的利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #减:应付优先股股利 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!提取任意盈余公积 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!应付普通股股利 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!转作资本的普通股股利 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! # # # #DIV/0!八、未分配利润 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #比较现金流量表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-6所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 增加(减少) 金额排序 比率排序 结果金额 百分比一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 0.0%收到的其他与经营活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.0%购买商品，接受劳务支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%支付给职工以及为职工支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%支付的各项税费 0.00 0.00 0.00 0.0%支付的其他与经营活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流出小计 0.00 0.00 0.00 0.0%经营活动产生的现金流量净额(A) 0.00 0.00 0.00 0.0%二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.0%收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.0%购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%投资所支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流出小计 0.00 0.00 0.00 0.0%投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 0.0%三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%借款所收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.0%偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%分配股利利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.0%现金流出小计 0.00 0.00 0.00 0.0%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 0.0%四，汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 0.00 0.0%五，现金及现金等价物增加净额(B) 0.00 0.00 0.00 0.0%共同比现金流量表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-7所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元项目名称 上年数 本年数 上年结构 本年结构 比例增减 结构排序 增减排序 结果流入结构：一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%收到的税费返还 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%收到的其他与经营活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%经营活动现金流入小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%借款所收到的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%现金流入总计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%流出结构：一、经营活动产生的现金流量购买商品，接受劳务支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%支付给职工以及为职工支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%支付的各项税费 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%支付的其他与经营活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%经营活动现金流出小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%二、投资活动产生的现金流量购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%投资所支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%投资活动现金流出小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%三、筹资活动产生的现金流量偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%分配股利利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%现金流出总计 0.00 0.00 0.0% 0.0% 0.0%四，汇率变动对现金的影响 0.00 0.00五，现金及现金等价物增加净额 0.00 0.00财务比率表被审计单位名称： 查验人员：张选智 日期： 索引号：X5-8所属时期或截至时间： 复核人员： 日期： 金额单位：人民币元指标名称 指标说明 分子数值 分母数值 上年数 分子数值 分母数值 本年数 增减 结论一、获利能力分析1、长期资本报酬率 （利润总额+利息费用）/（长期负债平均值+所有者权益平均值） 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #2、资本金收益率 净利润/资本金总额 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #3、股东权益报酬率 净利润/股东权益平均值 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #4、总资产利润率 （利润总额+利息支出净额）/平均资产总值 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #5、毛利率 毛利润/销售收入 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #6、营业利润率 （营业利润+利息支出净额）/销售收入 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #7、销售净利率 净利润/销售收入 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #8、成本费用利润率 营业利润/（销售成本+销售费用+管理费用+财务费用） 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #二、短期偿债能力分析1、流动比率 流动资产/流动负债 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #2、速动比率 速动资产/流动负债 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #3、现金比率 （货币资金+有价证券）/流动负债 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #三、长期偿债能力分析1、资产负债比率 负债总额/资产总额 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #2、产权比率 负债总额/所有者权益总额 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #3、有形净值债务比率 负债总额/（所有者权益-无形资产-递延资产） 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #4、利息保障倍数 （税前利润+利息费用）/利息费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%5、营运资金长期负债比率 （流动资产-流动负债）/长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%6、长期负债比率 长期负债/负债总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%7、融资结构弹性比率 弹性融资/融资总量 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%四、资产管理效果分析1、总资产周转率 产品销售收入净额/平均资产总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%2、固定资产周转率 产品销售收入净额/固定资产平均净值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%3、流动资产周转率 产品销售成本净额/流动资产平均占用额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%4、应收账款周转率 赊销收入净额/应收账款平均余额 0.00 0.00 0.00 0.00 # #5、存货周转率 销货成本/存货平均余额 0.00 0.00 0.00 0.00 # #6、营业周期 应收账款周转天数+存货周转天数 # #VALUE! # #五、现金流量分析1、经营活动净现金比率1 经营活动净现金流量/流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 # #2、经营活动净