预算利润表
销售预算第一季度 第二季度 第三季度 第四季度预计销售量（件） 1200.00 1400.00 1800.00 2200.00预计销售价格（元） ￥1,580.00 ￥1,580.00 ￥1,580.00 ￥1,580.00预计销售收入（元） ￥1,896,000.00 ￥2,212,000.00 ￥2,844,000.00 ￥3,476,000.00预计现金收入上年应收账 ￥82,000.00第一季度 ￥1,516,800.00 ￥379,200.00第二季度 ￥1,769,600.00 ￥442,400.00第三季度 ￥2,275,200.00 ￥568,800.00第四季度 ￥2,780,800.00预计现金收入（元） ￥1,598,800.00 ￥2,148,800.00 ￥2,717,600.00 ￥3,349,600.00￥ 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 0 . 0 0 第第第第预 计 销 售 收 入 与 现 金 收 入预 计 销 售 收 入 （ 元 ） 预 计 现 金 收 入 （ 元 ）全年6600.00￥1,580.00￥10,428,000.00￥82,000.00￥1,896,000.00￥2,212,000.00￥2,844,000.00￥2,780,800.00￥9,814,800.00销售预算预计现金收入销售费用和管理费用预算表销售费用：销售人员工资 ￥180,000.00保管费 ￥190,000.00包装运输费 ￥250,000.00广告费 ￥280,000.00管理费用：保险费 ￥32,000.00福利费 ￥55,000.00办公费 ￥102,000.00管理人员工资 ￥290,000.00合计 ￥1,379,000.00每季度支出 ￥344,750.00销 售 费 用 和 管 理 费 用 比 较销售人员工资保管费包装运输费广告费保险费福利费办公费管理人员工资￥ 0 . 0 0 ￥ 5 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 ￥ 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0 现金预算模型季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度期初现金余额 ￥5,000.00 ￥5,500.00 ￥5,200.00 ￥6,000.00加：销售现金收入 ￥1,598,800.00 ￥2,148,800.00 ￥2,717,600.00 ￥3,349,600.00可供使用的现金 ￥1,603,800.00 ￥2,154,300.00 ￥2,722,800.00 ￥3,355,600.00各项支出减：直接材料 ￥103,155.20 ￥180,249.60 ￥227,059.20 ￥273,984.00直接人工 ￥105,984.00 ￥127,488.00 ￥164,352.00 ￥195,840.00制造费用 ￥9,798.00 ￥11,566.00 ￥13,854.00 ￥16,450.00销售及管理费用 ￥344,750.00 ￥344,750.00 ￥344,750.00 ￥344,750.00所得税 ￥479,640.00 ￥644,640.00 ￥815,280.00 ￥1,004,880.00购买设备 ￥8,000.00股利 ￥5,000.00支出合计 ￥1,043,327.20 ￥1,313,693.60 ￥1,573,295.20 ￥1,835,904.00现金多余或不足 ￥560,472.80 ￥840,606.40 ￥1,149,504.80 ￥1,519,696.00向银行借款 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00还银行借款 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00借款利息 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00合计 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00期末现金余额 ￥560,472.80 ￥840,606.40 ￥1,149,504.80 ￥1,519,696.00全年￥21,700.00￥9,814,800.00￥9,836,500.00￥784,448.00￥593,664.00￥51,668.00￥1,379,000.00￥2,944,440.00￥8,000.00￥5,000.00￥5,766,220.00￥4,070,280.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥4,070,280.00现金预算模型天恒集团2007年预算利润表项目 金额销售收入 ￥ 10,428,000.00销售成本 ￥ 2,125,000.00毛利 ￥ 8,303,000.00销售及管理费用 ￥ 1,379,000.00利息 ￥ -利润总额 ￥ 6,924,000.00所得税 ￥ 2,944,440.00税后净收益 ￥ 3,979,560.00
