现金日记账日期 摘要 分类 借方 贷方 余额 备注期初余额 500008月1日 收营业款 营业款 32200 822008月1日 司机报销过路费 费用报销 100 821008月1日 供货商保证金 保证金收入 20000 1021008月1日 支取备用金 备用金 2000 1001008月1日 某某员工还款 个人还款 200 1003008月1日 某员工借款 个人借款 500 998008月1日 存入工商银行 银行存款 50000 498008月1日 卖废品 其他收入 3000 528005280052800合 计 55400 52600银行存款日记账日期 结算方式 摘要 科目名称 借方 贷方 余额 备注期初余额 1000008月1日 本票 销售商品 营业收入 200000 3000008月1日 现支 支付供货商货款 应付账款 50000 2500008月1日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 2800008月1日 信汇 转账费 管理费用 30 2799708月1日 本票 购买材料 原材料 20000 2599708月2日 本票 支付7月份税金 应付税金 40000 2199708月2日 现支 取现金 取款 10000 2099708月2日 本票 支付电费 制造费用 100000 1099708月2日 信汇 销售商品 应收账款 60000 1699708月2日 转支 支付包裹费 管理费用 60 1699108月3日 本票 销售商品 营业收入 100000 2699108月3日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 2099108月3日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 2399108月3日 信汇 转账费 管理费用 30 2398808月3日 本票 购买材料 原材料 50000 1898808月4日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 1298808月4日 现支 取现金 取款 20000 1098808月4日 本票 支付电费 制造费用 10000 998808月4日 信汇 销售商品 应收账款 60000 1598808月5日 转支 支付包裹费 管理费用 60 1598208月5日 本票 销售商品 营业收入 100000 2598208月5日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 1998208月6日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 2298208月6日 信汇 转账费 管理费用 30 2297908月6日 本票 购买材料 原材料 50000 1797908月7日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 1197908月7日 现支 取现金 取款 20000 997908月7日 本票 支付电费 制造费用 2000 977908月7日 信汇 销售商品 应收账款 60000 1577908月8日 转支 支付包裹费 管理费用 60 1577308月8日 本票 销售商品 营业收入 100000 2577308月8日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 1977308月8日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 2277308月8日 信汇 转账费 管理费用 30 2277008月9日 本票 购买材料 原材料 50000 1777008月9日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 1177008月9日 现支 取现金 取款 20000 977008月9日 本票 支付电费 制造费用 6000 917008月9日 信汇 销售商品 应收账款 60000 1517008月9日 转支 支付包裹费 管理费用 60 1516408月10日 信汇 转账费 管理费用 2000 1496408月10日 本票 购买材料 原材料 30 1496108月10日 本票 支付7月份税金 应付税金 50000 996108月10日 现支 销售商品 营业收入 200000 60000 2396108月11日 本票 支付电费 制造费用 20000 2196108月11日 信汇 销售商品 应收账款 60000 2796108月11日 转支 支付包裹费 管理费用 20000 259610合 计 1120000 960390银行存款日记账日期 结算方式 摘要 科目名称 借方 贷方 余额 备注期初余额 2000008月1日 本票 销售商品 营业收入 100000 3000008月1日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 2400008月1日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 2700008月1日 信汇 转账费 管理费用 30 2699708月1日 本票 购买材料 原材料 50000 2199708月2日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 1599708月2日 现支 取现金 取款 20000 1399708月2日 本票 支付电费 制造费用 100000 399708月2日 信汇 销售商品 应收账款 60000 999708月2日 转支 支付包裹费 管理费用 60 999108月3日 本票 销售商品 营业收入 100000 1999108月3日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 1399108月3日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 1699108月3日 信汇 转账费 管理费用 30 1698808月3日 本票 购买材料 原材料 50000 1198808月4日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 598808月4日 现支 取现金 取款 20000 398808月4日 本票 支付电费 制造费用 10000 298808月4日 信汇 销售商品 应收账款 60000 898808月5日 转支 支付包裹费 管理费用 60 898208月5日 本票 销售商品 营业收入 100000 1898208月5日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 1298208月6日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 1598208月6日 信汇 转账费 管理费用 30 1597908月6日 本票 购买材料 原材料 50000 1097908月7日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 497908月7日 现支 取现金 取款 20000 297908月7日 本票 支付电费 制造费用 2000 277908月7日 信汇 销售商品 应收账款 60000 877908月8日 转支 支付包裹费 管理费用 60 877308月8日 本票 销售商品 营业收入 100000 1877308月8日 现支 支付供货商货款 应付账款 60000 1277308月8日 电汇 收销售货款 应收账款 30000 1577308月8日 信汇 转账费 管理费用 30 1577008月9日 本票 购买材料 原材料 50000 1077008月9日 本票 支付7月份税金 应付税金 60000 477008月9日 现支 取现金 取款 20000 277008月9日 本票 支付电费 制造费用 6000 217008月9日 信汇 销售商品 应收账款 60000 817008月9日 转支 支付包裹费 管理费用 60 816408月10日 信汇 转账费 管理费用 2000 796408月10日 本票 购买材料 原材料 30 796108月10日 本票 支付7月份税金 应付税金 50000 296108月10日 现支 销售商品 营业收入 200000 60000 1696108月11日 本票 支付电费 制造费用 20000 1496108月11日 信汇 销售商品 应收账款 60000 2096108月11日 转支 支付包裹费 管理费用 20000 189610合 计 1020000 1030390银行存款汇总表汇总日期：日期 借方 贷方 余额 备注期初余额 2000008月1日 360000 180060 3799408月2日 120000 330120 1698208月3日 260000 220060 2097608月4日 120000 180000 1497608月5日 200000 120120 2296408月6日 60000 100060 1895808月7日 120000 164000 1455808月8日 260000 120180 2854008月9日 120000 272120 1332808月10日 400000 224060 3092208月11日 120000 80000 3492208月12日 0 0 3492208月13日 0 0 3492208月14日 0 0 3492208月15日 0 0 3492208月16日 0 0 3492208月17日 0 0 3492208月18日 0 0 3492208月19日 0 0 3492208月20日 0 0 3492208月21日 0 0 3492208月22日 0 0 3492208月23日 0 0 3492208月24日 0 0 3492208月25日 0 0 3492208月26日 0 0 3492208月27日 0 0 3492208月28日 0 0 3492208月29日 0 0 3492208月30日 0 0 3492208月31日 0 0 349220合计： 2140000 1990780应收账款统计表当前日期： 2008/8/15客户名称 日期 经办人 应收账款 到期日期 备注长泰公司 6月1日 小孙 ￥ 5,000.00 7月1日长泰公司 7月26日 小孙 ￥ 5,000.00 8月14日宏智公司 5月5日 小刘 ￥ 5,000.00 7月5日宏智公司 6月8日 小刘 ￥ 10,000.00 8月6日宏智公司 7月20日 小刘 ￥ 10,000.00 9月20日鸿海公司 6月10日 小陈 ￥ 8,000.00 8月10日鸿海公司 7月28日 小陈 ￥ 20,000.00 9月28日鸿海公司 7月13日 小陈 ￥ 26,000.00 9月6日天宇公司 5月1日 张三 ￥ 20,000.00 7月1日天宇公司 6月5日 张三 ￥ 30,000.00 8月5日天宇公司 7月10日 张三 ￥ 6,000.00 8月10日天宇公司 7月29日 张三 ￥ 40,000.00 9月20日通宇公司 6月2日 小姚 ￥ 5,000.00 7月2日星星商贸公司 5月10日 李四 ￥ 10,000.00 7月10日星星商贸公司 7月1日 李四 ￥ 9,000.00 8月15日源祥公司 7月6日 小陈 ￥ 10,000.00 9月6日源祥公司 7月15日 小陈 ￥ 30,000.00 9月10日应收账款统计表当前日期： 2008/8/15客户名称 日期 经办人 应收账款 到期日期 备注长泰公司 汇总 ￥ 10,000.00 0宏智公司 汇总 ￥ 25,000.00 0鸿海公司 汇总 ￥ 54,000.00 0天宇公司 汇总 ￥ 96,000.00 0通宇公司 汇总 ￥ 5,000.00 0星星商贸公司 汇总 ￥ 19,000.00 0源祥公司 汇总 ￥ 40,000.00 0总计 ￥249,000.00 0客户名称 应收账款长泰公司 10000宏智公司 25000鸿海公司 54000天宇公司 96000通宇公司 5000星星商贸公司 19000源祥公司 40000合计 249000长 泰 公 司 , 10000宏 智 公 司 , 25000鸿 海 公 司 , 54000天 宇 公 司 , 96000通 宇 公 司 , 5000星 星 商 贸 公司 , 19000源 祥 公 司 , 40000逾期应收账款统计表当前日期： 2008/8/15客户名称 日期 经办人 应收账款 已收账款 结余 到期日期长泰公司 6月1日 小孙 ￥ 5,000.00 ￥ 3,000.00 ￥ 2,000.00 7月1日长泰公司 7月26日 小孙 ￥ 5,000.00 ￥ 3,000.00 ￥ 2,000.00 8月14日宏智公司 5月5日 小刘 ￥ 5,000.00 ￥ 2,000.00 ￥ 3,000.00 7月5日宏智公司 6月8日 小刘 ￥ 10,000.00 ￥ 5,000.00 ￥ 5,000.00 8月6日宏智公司 7月20日 小刘 ￥ 10,000.00 ￥ 5,000.00 ￥ 5,000.00 9月20日鸿海公司 6月10日 小陈 ￥ 8,000.00 ￥ 3,000.00 ￥ 5,000.00 8月10日鸿海公司 7月28日 小陈 ￥ 20,000.00 ￥ 10,000.00 ￥10,000.00 9月28日鸿海公司 7月13日 小陈 ￥ 26,000.00 ￥ 10,000.00 ￥16,000.00 9月6日天宇公司 5月1日 张三 ￥ 20,000.00 ￥ 10,000.00 ￥10,000.00 7月1日天宇公司 6月5日 张三 ￥ 30,000.00 ￥ 10,000.00 ￥20,000.00 8月5日天宇公司 7月10日 张三 ￥ 6,000.00 ￥ 2,000.00 ￥ 4,000.00 8月10日天宇公司 7月29日 张三 ￥ 40,000.00 ￥ 20,000.00 ￥20,000.00 9月20日通宇公司 6月2日 小姚 ￥ 5,000.00 ￥ 3,000.00 ￥ 2,000.00 7月2日星星商贸公司 5月10日 李四 ￥ 10,000.00 ￥ 5,000.00 ￥ 5,000.00 7月10日星星商贸公司 7月1日 李四 ￥ 9,000.00 ￥ 5,000.00 ￥ 4,000.00 8月20日源祥公司 7月6日 小陈 ￥ 10,000.00 ￥ 4,000.00 ￥ 6,000.00 9月6日源祥公司 7月15日 小陈 ￥ 30,000.00 ￥ 15,000.00 ￥15,000.00 9月10日400003000020000100000逾 期 一 个 月逾 期 两 个 月逾 期 三 个 月逾 期 三 月 以 上逾 期 天 数 分 析长 泰 公 司长 泰 公 司宏 智 公 司宏 智 公 司宏 智 公 司鸿 海 公 司鸿 海 公 司鸿 海 公 司天 宇 公 司天 宇 公 司是否到期 未到期金额 逾期一个月 逾期两个月 逾期三个月 逾期三月以上S 0 0 2000 0 0S 0 2000 0 0 0S 0 0 3000 0 0S 0 5000 0 0 05000 0 0 0 0S 0 5000 0 0 010000 0 0 0 016000 0 0 0 0S 0 0 10000 0 0S 0 20000 0 0 0S 0 4000 0 0 020000 0 0 0 0S 0 0 2000 0 0S 0 0 5000 0 04000 0 0 0 06000 0 0 0 015000 0 0 0 0逾期应收账款统计表