存货经济批量扩展模型（陆续到货）基本数据区存货名称 A 材料 B 材料 C 材料 D 材料材料全年需要量A 28000 30000 41000 36000每次订货费用b 30 50 45 42单位储存成本c 3 2 5 4每日送货量P 160 180 240 220每日消耗量d 30 27 34 42单价s 20 23 32 28分析区存货名称 A 材料 B 材料 C 材料 D 材料存货经济批量Q 2490.60 2656.84 4636.29 3866.54取得成本 337.27 564.58 397.95 391.05储存成本 3035.42 2258.32 9948.70 6256.76总成本 3372.68 2822.90 10346.64 6647.81最佳订货次数N 11 11 9 9最佳订货周期M 0.09 0.09 0.11 0.11经济订货量占用资金I 24905.98 30553.71 74180.57 54131.53最佳现金持有量(鲍莫)模型基本数据区现金总量T 650000每次交易成本b 270有价证券利率r 18%最佳现金持有量分析表方案 A B C D E F G现金余额 42500 36000 48320 45000 55800 55000 68600持有成本 3825 3240 4348.8 4050 5022 4950 6174交易成本 4129.41176 4875 3632.03642 3900 3145.161293190.909092558.30904总成本 7954.41176 8115 7980.83642 7950 8167.161298140.909098732.30904最佳现金持有量(摩尔)模型基本数据区方案 A B C D E F现金余额 12000 18000 13500 15600 17500 16520机会成本率 10% 10% 10% 10% 10% 10%短缺成本比例系数 34% 20% 27% 22% 21% 26%数据分析区方案 A B C D E F机会成本 1200 1800 1350 1560 1750 1652短缺成本 4080 3600 3645 3432 3675 4295.2总成本 5280 5400 4995 4992 5425 5947.2存货经济批量基本模型基本数据区存货名称 A 材料 B 材料 C 材料 D 材料材料全年需要量A 28000 30000 41000 36000每次订货费用b 30 50 45 42单位储存成本c 3 2 5 4分析区存货名称 A 材料 B 材料 C 材料 D 材料存货经济批量Q 748.33 1224.74 859.07 869.48取得成本 1122.50 1224.74 2147.67 1738.97储存成本 1122.50 1224.74 2147.67 1738.97总成本 2244.99 2449.49 4295.35 3477.93最佳订货次数N 37.42 24.49 47.73 41.40最佳订货周期M 0.03 0.04 0.02 0.02经济订货量占用资金I 1496.66 2449.49 1718.14 1738.97应收账款赊销分析模型基本数据区原方案销售额 126300销售利润率 17.80%应收账款的机会成本率 14.50%项目 原方案 方案A 方案B 方案C销售额增减量 0 26520 31000 28600平均收账期 51 60 38 56增减销售额的平均坏账损失率 9% 14% 6% 12%取得现金折扣的销售额占原销售额的比率 12% 19% 40% 35%现金折扣率 0% 1.50% 2.20% 1.82%分析区项目 原方案 方案A 方案B 方案C信用标准变化对利润的影响P 0 4720.56 5518 5090.8信用期间变化对机会成本的影响I 0 1098.738 -644.686 1560.764信用标准变化对坏账损失的影响K 0 3712.8 1860 3432现金折扣成本的变化情况D 0 435.537 1384.24 986.713销售策略变化带来的净损益P 0 -526.515 2918.446 -888.677