1 / 1传票审核职权划分办法第一条 各部经办人员职权：审核单据的性质、金额与本公司规定是否相符，并编制传票控制预算及成本费用之报表。第二条 财务部职权： 1.承办人员：（1）核对传票收付款的金额是否与收付款有关凭证（如计价单、发票）金额相符。（2）核对凭证是否有抬头、统一编号、店印、地址，是否贴足印花，与税法是否相符。2.复核人员：（1）核查传票应用分类，即科子目是否正确。（2）核查凭证是否齐全，是否符合政府规定，与负担部门是否正确。（3）核查附件数量与凭证记载金额是否相符。 （4）核查借贷是否平衡。3.会计：（1）检查传票应附的凭证是否适当并签具意见。（2）检查各级经办人员应行注意事项是否错误，就依税法规定可否开支签具意见。（3）核对付款的支票金额是否与核准之付款传票相符。第三条 稽核室职权：（1）对财务部的意见予以指示或转呈核示。（2）核对各部的成本卡，支出是否超过收入，收款与完工是否成正比或签具意见。（3）检查凭证是否合理，就应否付款作出指示或签具意见。（4）决定付款的日期，签具意见及指示。 （5）就价格是否合理签具意见或指示。 第四条 副总经理职权：将主办会计及稽核室所签意见转呈或作出指示。第五条 总经理职权：各转呈意见的核定。第六条 以上各项职权的划分，是就目标情形所拟的办法，如以后业务改进或其他变更，当另行修订。4.10 退票处理制度范 本