1存货盘点实施方案执行部门方案名称 公司存货盘点实施方案监督部门一、目的为明确存货盘点方法，规范物资盘点工作，便于及时掌握存货的准确数量，保证仓储物资的安全和完整，特制定本方案。二、适用范围本方案适用于本公司物资的初盘、复盘、盘点数据处理等工作事项。三、盘点工作原则存货盘点工作遵循的原则如下图所示。存货盘点工作遵循的原则四、职责划分1.总盘人。由仓储部负责人担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行，以及盘点异常事项的处理。2.主盘人。由仓储部主管担任，负责盘点工作的推动和实施。3.盘点员。由仓储部和财务部相关人员共同担任，负责具体执行盘点工作。五、盘点方式根据不同的划分依据，存货盘点的方式有所不同，具体说明如下表所示。存货盘点方式一览表划分依据 盘点方式 相关说明从时间上划分 定期盘点 主要是指在月末、年中、年底的固定日期盘点，它能够对库存物资进行全面盘点，盘点准确性高，但是盘点时 实事求是，不弄虚作假1 科学准确，注重细节2 分工明确，各司其职3 团队协作，提高效率42必须停止仓库作业 根据所采用的盘点工具不同，可以分为盘点单盘点法、盘点签盘点法、货架签盘点法等临时盘点 可以根据公司的需要随时进行全面盘点 对柜组全部商品逐一盘点从工作需要上划分部分盘点 对有关商品的库存进行盘点根据上表所述盘点方式的不同，公司不同时间、不同形式的盘点说明如下。1.年终盘点和年中盘点。年终盘点和年中盘点原则上应采取全面盘点方式，若因特殊原因无法全面盘点时，则应呈报总经理核准后，可改换其他方式进行。2.月末盘点。对于月末存货，由主管部门和财务部实施盘点。3.临时盘点说明。（1）临时盘点由总经理视实际需要随时指派人员抽点。（2）临时盘点原则上不应事先通知经营部门，组织工作可适当简化。六、实施盘点1.盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项财物数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。2.盘点物品时，盘点人员应依据盘点实际数量做好详细记录。一名盘点人员应按事先确定的方法进行盘点，另一名盘点人员要做好协助和监察工作。3.盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需用料，经相关领导批准后，可以做特殊处理。4.初盘完成后，将初盘数量记录于盘点统计表上，将盘点表转交给复盘人员。5.复盘时，由初盘人员带领复盘人员到盘点地点，复盘人员不应受到初盘的影响。6.盘点结果必须经相关人员签名确认，一经确认不得更改。7.盘点完毕，盘点人员应将盘点统计表汇总并编制盘存表。盘存表一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部，供其核算盘点盈亏金额。盘存表格式如下表所示。盘存表编号： 仓库号： 盘点区号： 盘点日期：年 月 日物资分类 原料 在制品 废料 成品编 号3品 名规 格 单 位盘点时所在位置盘点数量 更 正存货状况 良料 呆滞料 废料 其他备 注盘点人员 复核人员 记录人员七、盘点的注意事项1.盘点工作必须统一领导，事先制订计划，做好组织工作。2.负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自身职责和工作任务，事先做好准备。3.盘点工作要连续进行，原则上负责盘点的有关人员不准请假，有事需离开时，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。4.所有盘点事项都以静态盘点为原则。5.盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。6.盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签字确认后生效，否则应追究其责任。7.盘点数据必须真实和可靠，盘点方法必须科学，程序必须规范。8.盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受盘点负责人指挥和监督。9.盘点结束后由各组负责人向主盘人报告，经核准后才能离开岗位。10.在盘点各项工作结束后，相关部门需打印出盘点盈亏报告表（一式三联） ，填写完数额差异原因的说明和对策后，呈报总经理签核，第一联送财务部，第二联呈报总经理，第三联相关部门自存作为库存调整的依据