山 东 高 速 路 桥 集 团 股 份 有 限 公司信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制度（ 第 六 届 董 事会 第 十 七 次会 议 审 议 通过 2013 年 6 月 26 日）第一章 总 则第一条 为 进一步 提 高山东高 速路桥 集 团股份有 限公司 （ 以下简称 “公司” ） 规范 运作水平， 提高信 息披露的 质量和 透 明度 ， 确保 公司信息披 露的真 实 性、 准确性 、 完整 性、 及时性 ， 根据 有关法律、 法规和规范 性文件 的 规定，制 订本制 度 。第二条 本 制度所 称 “信息” 是指所 有 对公司 的 股票价 格 可能产生重大影 响以及 证 券监管部 门要求 披 露的信息 ， 其中 定期 报告指年 度报告、 季度 报告和 中期报告； 其他信 息为临时 公告； 本 制度所称 “披露” 是指 在规定 的 时间内、 在规定 的 媒体上、 以规定 的 方式向社 会公众公布前 述的信 息 ，并按规 定报送 证 券监管部 门。第三条 公 司及公 司 董事、监 事、高 级 管理人 员 应当忠 实 、勤勉地履行职 责，保 证 披露信息 的真实 、 准确、完 整、及 时 、公平。第四条 本 制度适 用 于公司董 事、监 事 、高级管 理人员 和 公司各部门、 各子 公司、 各分公司 的负责 人 及其他相 关人员 （ 以下简称 “公司有关人 员”） 。第五条 在 公司信 息 披露工作 中不履 行 或者不 正 确履行 职 责、义务 或 者 因 其 他 个 人 原 因 而 造 成 公 司 信 息 披 露 重 大 差 错 或 其 他 不 良 影响的公司 有关人 员 ，按照本 制度追 究 其行政责 任、经 济 责任。山东高 速路 桥集 团股 份有 限公司 信息 披露 重大 差错 责任追 究制 度第六条 本 制度遵 循 实事求是 、客观 公 正、有 错 必究、 过 错与责任相适应 ；责任 与 权利相对 等的原 则 。第二章 定期报 告 、临时报 告编制 、 披露的职 责与分 工第七条 公 司董事 会 秘书办公 室（证 券 法律事 务 部）负 责 组织 公司各部门 编制公 司 定期报告、 临时公 告。 财务管 理部负 责公司定 期报告、 临时 公告中 财 务部分、 募集资 金 报告等部 分的编 写 ， 其他部 门根据公告要 求及时 编 写所负责 的内容 。第八条 公 司董事 会 秘书办公 室（证 券 法律事务 部）全 面 负责协调公司信 息披露 工 作。第三章 信息披 露 违规及重 大差错 的 认定第九条 信息 披 露违 规行为包 括但不 限 于以下 情 形：（一） 未 按照中 国 证监会、 深圳证 券 交易所有 关法律 、 法规和规范性文件 的要求 及 时、公平 披露信 息 的；（二） 信息 披露公 告中存在 对所披 露 内容进行 不真实 记 载， 以及记载事实 与真实 情 况不相符 的；（三） 未 按照中 国 证监会、 深圳证 券 交易所 有 关法律 、 法规和规范性文件 的要求 ， 对相关重 大事件 或 重要信息 进行披 露 的；（四） 违反 上市 公司信息 披露管 理 办法 、 深圳证 券交易所股票上市 规则 以及 中国证监 会和深 圳 证券交易 所发布 的 有关法律 法规的规定 等，使 信 息披露发 生重大 差 错或造成 重大不 良 影响的；（五）其 他造成 信 息披露重 大差错 或 造成不良 影响的 情 形。2山东高 速路 桥集 团股 份有 限公司 信息 披露 重大 差错 责任追 究制 度第十条 信息 披 露重 大差错的 认定：（一） 财 务报告 重大 会计差错 是指足 以 影响财务 报表使 用 者对企业财务状 况、 经营 成果和现 金流量 做 出正确判 断的会 计 差错。 涉及 资产、 负债、 净资产、 收入、 利润 的会计 差错金额 占最近 一 期会计年 度经 审计上 述指 标达到 5以上 且绝 对金额 达到 2000 万 元以上 的；或会计差错金 额直接 影 响公司盈 亏性质； 或经审计 后， 对以 前年度财 务报告 进 行 更 正 以 及 监 管 部 门 责 令 公 司 对 以 前 年 度 财 务 报 告 存 在 的 差 错进行更正 等。（二）除 财务报 表 外，财务 报告附 注 中出现财 务信息 虚 假记载、误导性陈 述或者 重 大遗漏， 使投资 者对 公司会计 报表附 注 理解造成 重大偏差或 误导的 情 形。（三） 未按 照规定 披露或未 披露重 大 投资、 对外 担保、 诉讼、 仲裁、 关联 交易及 其他 重要事项 所涉及 的 数额占公 司最近 一 期经审计 总资产、净 资产、 营 业收入的 比例 达 到 5以上的 。（四）公 司编制 的 定期报告 、临时 公 告重要内 容出现 虚 假记载、误导性陈 述或其 他 重大遗漏， 对投资 者阅读和 理解定 期 报告、 临时 公告产生重 大偏差 或 误导的情 形。（五）监 管部门 认 定的其他 信息披 露 存在重大 差错的 情 形。第四章 信息披 露 的责任认 定及处 罚第十一条 信息披 露 发生重大 差错的 ， 公司应追 究相关 责 任人的责任。 除追 究导致 信息披露 发生重 大 差错直接 相关人 员 的责任外， 董事长、 总经 理、 董 事会秘书 对公司 信 息披露的 真实、 准 确、 完整、 及3山东高 速路 桥集 团股 份有 限公司 信息 披露 重大 差错 责任追 究制 度时、 公平承 担主要 责任； 董事 长、 总 经理、 总会 计师、 会计机构 负责人对公司 财务报 告 的真实、 准确、 完 整承担主 要责任 。第十二条 对于公 司 有关人员 因不履 行 或未正确 履行信 息 披露职责而出现 信息披 露 违法违规 的， 应当 在对责任 人作出 处 理前， 听取 责任人的意 见，保 障 其陈述和 申辩的 权 利。第十三条 对于公 司 有关人员 因不履 行 或未正确 履行信 息 披露职责 而 发 生 信 息 披 露 重 大 差 错 的 ， 公 司 应 对 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 人（以下简 称“责 任 人”）进 行责任 追 究，其形 式包括 ：（一）通 报批评1、 责任 人被证 券监管 部门 责令公 开说明 、责 令改正 、责令 参加培训的， 公司对 其 进行通报 批评；2、年 度内出 现 3 次 以上信息 披露更 正 情况的；3、 责任 人被监 管部门 通报 批评、 公开谴 责的 ，公司 对其给 予通报批评， 并调离 原 工作岗位 。（二）警 告、责 令 改正1、 责任 人被证 券监 管部门进 行监管 谈 话、 警告或 出具警 示函的 ，公司责令 其改正 ， 并给予其 警告处 分 ；2、 未能 认真勤 勉尽责 ，对 信息披 露的报 告内 容有明 显遗漏 、错误， 没有审 查发现 ， 造成信息 披露重 大违规， 公 司责令 其改正， 并 给以警告处 分。（三）降 职1、 责任 人被证 券监管 部门 进行监 管谈话 、警 告或出 具警示 函累4山东高 速路 桥集 团股 份有 限公司 信息 披露 重大 差错 责任追 究制 度计达到 2 次的 ，公司 给予其降 职处分 ；2、 责任 人被证 券监管 部门 采取警 告、没 收违 法所得 、罚款 等行政处罚措 施的， 公 司给予其 降职处 分 。（四）撤 职或解 聘1、 责任 人被证 券监管 部门 采取立 案稽查 、市 场禁入 ，或被 认定为不适当 人选的 ， 公司给予 其撤职 处 分或解聘 ；2、 责任 人被依 法移送 司法 机关追 究刑事 责任 的，公 司相关 法律法规规定 ，与其 解 除劳动关 系或聘 用 关系。第十四条 公司在 进 行上述处 理的同 时 可附带经 济处罚 ， 处罚金额由董事 会视事 件 情节具体 确定。第十五条 有下 列情 形之一 ， 应当从 重 或者加重 处理：（一） 情 节恶劣 、 后果严重 、 影响 较 大且事故 原因确 系 个人所致的；（二）打 击、报 复 、陷害调 查人或 干 扰、阻挠 责任追 究 调查的；（三）不 执行董 事 会依法作 出的处 理 决定的；（四）董 事会认 为 其他应当 从重或 者 加重处理 的情形 。第十六条 有下 列情 形之一 的 ，应当 从 轻、减轻 或免于 处 理：（一）有 效阻止 不 良后果发 生的；（二）主 动纠正 和 挽回全部 或者大 部 分 损失的 ；（三）确 因意外 和 不可抗力 等客观 因 素造成的 ；（四）董 事会认 为 其他应当 从轻、 减 轻或者免 于处理 的 情形。第十七条 对信息 披 露存在重 大差错 或 重大遗漏 的，由 公 司董事5山东高 速路 桥集 团股 份有 限公司 信息 披露 重大 差错 责任追 究制 度会秘书牵 头，公 司 审计部负 责收集 、 汇总相关 资料， 调 查责任原 因，并形成书 面材料， 详细说明 相关差 错 的性质及 产生原 因 、 责任认定 的初步意见， 拟定的 处罚意见 和整改 措 施等， 根据 情节严 重程度决 定提交公司总 经理办 公 会或董事 会审议 。第十八条 信息披 露 重大差错 责任追 究 的结果纳 入公司 对 相关部门和人员 的年度 绩 效考核中 。第五章 附则第十九条 本制度 未 尽事宜 ， 或者与 有 关法律 、 法规、 规 范性文件相悖的 ，按有 关 法律、法 规、规 范 性文件执 行。第二十条 本制度 中 有关 “以 上” 含 本 数，“以 下”不 含 本数。第二十一条 本制 度 自公司董 事会审 议 通过之日 起施行 ， 山东高速路桥 集团股 份 有限公司 年报信 息 披露重大 差错责 任 追究制度 同时废止。第二十二条 本制 度 由公司董 事会负 责 解释和修 订。本制度自 公司董 事 会审议通 过之日 起 生效实施 。6