业务外包岗位责任制度第 1 章 总则第 1 条 目的为加强对公司各部门业务外包的管理和外包工作的内部控制，规范参与业务外包人员的行为，特制定本制度。第 2 条 业务外包责任岗位1.董事会及审计委员会。2.董事长、总经理。3.财务总监。4.法律顾问。5.归口管理部门负责人。6.归口管理部门专员。7.职能部门相关负责人。8.资产管理部门负责人。9.财务部经理。10.财务部会计。11.财务部出纳。第 2 章 业务外包岗位职责及不相容职责第 3 条 董事会及审计委员会1.主要职责（1）审议、审批重大或核心业务外包项目计划书。（2）确定外包业务的归口管理部门。2.不相容职责申请与执行业务外包项目计划。第 4 条 董事长、总经理1.主要职责（1）审批外包业务流程管理制度。（2）审议非核心业务或涉及金额较少的外包项目计划书。（3）审定最终的承包方。（4）审议、批准外包合同书。（5）审批外包业务付费款项。（6）审议因承包方提供附加产品而产生的额外付费。2.不相容职责（1）申请与执行业务外包项目计划。（2）订立外包业务合同书。（3）支付外包业务付费款项。第 5 条 财务总监1.主要职责（1）审核外包业务固定资产、流动资产、存货各项制度。（2）审批盘盈盘亏的资产、存货。（3）审批资产、存货的会计处理结果。2.不相容职责（1）编制外包业务固定资产、流动资产、存货各项制度。（2）执行会计处理。第 6 条 法律顾问1.主要职责（1）审核外包的法律性协议或合同文件。（2）参与外包业务的谈判。（3）解释协议或合同条款，处理相关法律事务。2.不相容职责审批外包合同。第 7 条 归口管理部门负责人1.主要责任（1）审核外包业务流程管理制度，并监督其执行情况。（2）从审核遴选出的有资质的承包方中，确定 13 个承包方。（3）审核外包合同协议。（4）培训涉及业务外包流程的员工。（5）定期检查和评价外包业务进展情况。（6）主持验收外包业务成果。（7）确认外包业务付费款项。2.不相容职责（1）审批外包项目计划书。（2）审批外包合同。（3）审批外包业务流程管理制度。（4）审批外包业务付费款项。第 8 条 归口管理部门专员1.主要职责（1）拟定外包业务流程管理制度。（2）跟踪监督外包业务流程管理制度的执行情况。（3）根据承包方资质标准及遴选办法，审核承包方资质并进行初步遴选。（4）初步接洽，订立外包合同。（5）提出外包业务的初步检验结果，参与项目的正式验收。（6）确认承包方最终提供的产品（服务）的差异，提出改进意见或建议。（7）协调处理与承包方之间，以及各承包商之间的争议。（8）申请外包业务正常及额外付费款项。2.不相容职责（1）审核审批外包合同。（2）审核审批外包业务流程管理制度。（3）审核审批外包业务正常及额外付费款项。第 9 条 职能部门相关负责人1.主要职责组织下属人员编制外包项目计划书，并进行初步审核。2.不相容职责审批外包项目计划书。第 10 条 资产管理部门负责人1.主要职责（1）组织编制外包业务固定资产、流动资产、存货各项制度，并进行审核。（2）审查外包业务承包方对公司固定资产、流动资产、存货的使用情况。（3）定期对承包方库存存货进行检查；组织开展资产、存货的盘点工作。2.不相容职责对盘盈盘亏的资产、存货进行会计处理。第 11 条 财务部经理1.主要职责（1）根据成本收益情况，评估业务外包项目计划。（2）审核外包业务相关的会计处理。（3）审核外包业务付费款项。（4）审核、确认业务外包中的退款及折扣金额。2.不相容责任（1）执行会计处理。（2）审批外包业务付费款项。（3）计算业务外包中的退款及折扣金额。第 12 条 财务部会计1.主要责任（1）预测业务外包项目计划成本、收益。（2）对外包过程中涉及的公司资产存量、增量变动进行会计处理。（3）对经过审核、审批的盘盈盘亏资产及存货进行会计处理。（4）计算业务外包中的退款及折扣金额。2.不相容责任（1）审核相关会计处理。（2）审核审批外包业务付费款项。（3）审核业务外包退款及折扣金额。第 13 条 财务部出纳1.主要职责支付合同规定的或经批准的外包业务费用。2.不相容责任计算、确认业务外包中的退款及折扣金额。第 3 章 附则第 14 条 本制度由公司总经办负责制定和解释。第 15 条 本制度自 年 月 日起实施