企业采购管理流程供应商 相关部门 采购部 财务部 主管副总 总经理企业采购管理流程说明流程目的 梳理企业采购业务，防范采购环节的舞弊风险，满足生产经营的需要适用范围 本流程适用于企业采购管理工作职责划分1.企业总经理负责采购计划、采购合同的审批2.企业主管副总负责审核采购的申请，并监督采购计划的实施3.采购部负责汇总采购申请，编制采购计划，并组织实施企业采购活动4.财务部负责采购付款流程说明1.企业根据实际需要，设置专门的采购部门，审核各部门提出的采购需求2.采购申请超出预算或属于预算外采购项目的，应先履行预算调整程序3.验收发现不合格物资应启动让步接收、退货、索赔等程序4.企业应加强购买、验收、付款环节的会计系统控制任务名称 关键节点 工作内容 工作标准 期限 相关资料汇总编制采购计划 3采购部根据生产经营需要及各部门的物资需求申请，结合现有库存情况，统筹安排采购计划采购计划合理，与企业生产经营计划相协调，避免库存短缺或积压10日 采购申请书 采购计划书选择合适的供应商 6采购部负责建立供应商评估和准入机制，完善供应商信息管理系统，定期对供应商实施考核评估科学、合理评估供应商的资质信誉，遵循公开、公平、公正原则，择优选择供应商15日 供应商资信 调查报告验收采购物资 13采购部负责对采购项目的品种、规格、数量、质量等相关内容进行验收验收标准明确，程序规范，对异常情况及时报告处理5日 采购物资 验收报告支付采购款项 14财务部负责审核采购预算、合同、相关单据凭证及审批程序后，按采购合同规定及时办理付款付款审核严格，付款方式恰当，定期与供应商核对账目付款申请书 各项会计记录