信息系统管控职责根据对关键环节控制的描述，我们首先需要明确信息系统管理的岗位设置及职责，将信息系统管理相关岗位的主要职责与不相容职责分开，具体内容如表18-1 所示。表18-1 信息系统管控职责一览表岗位类别 主要职责 不相容职责1.总裁审批信息系统战略规划审批重要信息系统的政策审批信息部的规章制度审批信息系统的开发变更、维护等程序审批信息系统开发任务书审批各部门的系统开发申请审批会计电算化制度制定企业的信息系统战略规划制定重要信息系统的政策制定信息部的规章制度制定信息系统开发变更等程序编写信息系统开发任务书申请开发相关业务的信息系统制定会计电算化制度2.运营总监制定企业的信息系统战略规划制定重要信息系统的政策审核信息部的规章制度审核信息系统的开发变更、维护等程序审核信息系统开发任务书审核各部门的系统开发申请审批信息系统的战略规划审批重要信息系统的政策制定信息部的规章制度制定信息系统开发变更等程序编写信息系统开发任务书申请开发相关业务的信息系统3.信息部经理制定信息部的规章制度制定信息系统的开发变更、维护等程序协助运营总监制定信息系统战略规划协助运营总监制定重要信息系统政策编写信息系统开发任务书指导下属员工设计各岗位所需方案培训信息系统的使用者审核信息部的规章制度审核信息系统开发变更等程序审批信息系统战略规划审批重要信息系统政策审核信息系统开发任务书4.系统分析专员 分析用户的信息需求制定设计或修改程序的方案5.信息系统开发专员 根据系统分析专员的方案编写程序 测试程序6.测试专员设计测试方案测试程序是否满足设计或修改的方案将测试结果反馈给信息系统开发人员，以供其修改程序编写程序7.数据库管理员 录入、处理、管理信息系统中的数据维护企业的数据资源8.数据控制专员维护计算机路径代码的注册监控信息系统工作流程协调信息的输入和输出负责信息系统的开发变更等9.信息系统管理员负责企业网络设备、软硬件维护、保养负责企业信息系统的保密管理负责企业内外部信息的交流、沟通防范企业信息系统遭受来自外网的威胁负责保障并监控程序的正常运行协助经理培训信息系统的使用者解决终端用户在使用中遇到的问题10.财务经理申请财务有关方面的系统开发申请制定会计电算化制度制定财务系统操作规范审批相关部门的系统开发申请审批会计电算化制度审核财务系统操作规范11.其他用户部门提出相关业务方面的系统开发申请依自身权限遵守相关信息系统使用规定审批相关部门的系统开发申请制定信息系统使用规定