江西联创光电科技股份有限公司内部控制制度问题式调查表调查部门：__________________________ 调查人员：______________调查内容：保险箱和财务印章的内部控制 调查日期：______________回答结果调 查 问 题是 否 不适用备 注1.保险箱内外门是否配备正副钥匙各一副？2.保险箱内门正钥匙是否由出纳员负责管理使用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭保险箱？3.保险箱内外门副钥匙是否由经理会同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管？4.因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时，经理是否会同会计科长及主办出纳员启封？用后是否重新封存？5.凡与业务有关的有价证券等贵重物品，需寄存出纳专用的金库时，是否由经办人员成扎或整箱密封，并由主管人员签章后，连同保管条（写明交存的件数）交出纳员？ 6.出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发还保管物时，是否收回保管条注销后装订保管备查？7.企业各类财务印章是否由各级和各岗位专人依职权领取并保管？8.财务印章是否由各保管人妥善保管，不得转借他人？9.企业是否建立印章管理卡，将专人领取和归还印章情况在卡上予以记录？10.企业是否将印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章地，须办理归还印章手续后方可办理离职手续？11.企业各级人员需使用印章时是否按要求填写印章使用单，将其与所需印的文件一并逐级上报，经公司有关人员审核？12.印章保管人是否对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方盖章？13.在逐级审核过程中被否决的，该文件是否予以退回？14.企业总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权？江西联创光电科技股份有限公司回答结果调 查 问 题是 否 不适用备 注15.财务印章原则上是否不许带出公司？16.确因工作需要将印章带出使用的，是否事先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用？关于企业保险箱和财务印章的内部控制，除了上面的问题所包括的之外，您是否认为还有被遗漏的地方？您是否认为某些方面仅仅用“是”或“否”难以回答某些问题？若有，请在下面简练地分项阐述。填表人：____________________江西联创光电科技股份有限公司内部控制制度问题式调查表调查部门：___________________ 调查人员：_________________调查内容： 银行账户的内部控制 调查日期：_________________回答结果调 查 问 题是 否 不适用 备 注1.企业在银行是否只开立了一个基本存款账户？2.企业是否只在注册地或所在地开立银行结算账户？3.企业是否在异地开立有关银行结算账户？4.企业在开立银行结算账户的名称是否与提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致？5.开立单位银行结算账户时，是否由法定代表人或单位负责人直接办理，或者授权他人办理？6.开立银行结算账户时，是否与银行签订了银行结算账户管理协议，以明确双方的权利与义务？7.开立银行结算账户时，是否在银行预留签章？8.银行结算账户开户登记证是否由专人加以保管？9.企业日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，是否全部均通过基本存款账户办理？10.企业借款转存、借款归还和其他结算的资金收付是否全部均通过一般存款账户办理？11.是否曾经从一般存款账户办理过现金支取业务？12.专用存款账户除了专用资金的收付外，是否还用于其他资金的收付？13.企业银行卡账户的资金是否由基本存款账户转账存入？14.单位银行卡账户是否曾经办理过现金收付业务？15.收入汇缴账户除向基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，是否支取过现金？16.业务支出账户除从基本存款账户拨入款项外，是否办理过现金收取？江西联创光电科技股份有限公司回答结果调 查 问 题是 否 不适用 备 注17.企业从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过 5 万元的，是否向开户银行提供相应列款依据？18.因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，是否使用隶属的非独立核算单位或派出机构的名称？19.银行结算账户的变更与撤销，是否经企业法定代表人或单位负责人授权并向开户银行提交了相关证明文件？20.企业的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，是否在 5 个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明？21.企业因迁址需要变更开户银行的，是否及时向开户银行提出撤销银行结算账户的申请？22.企业撤销银行结算账户时，是否有尚未清偿开户银行的债务？23.企业撤销银行结算账户时，是否与开户银行核对银行结算账户存款余额？24.企业撤销银行结算账户时，是否交回各种重要空白票据以及结算凭证和开户登记证？25.企业的银行结算账户是否存在一年内未发生收付活动且未欠开户银行债务的情况？26.企业是否配合开户银行对已开立的单位银行结算账户实行年检？27.企业是否专人保管预留银行签章？28.企业遗失预留公章或财务专用章时，是否向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件？29.企业更换预留公章或财务专用章时，是否经企业法定代表人或单位负责人授权并向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件？30.企业是否曾经向其他单位或个人出租过银行结算账户？31.企业是否曾经出借其他单位或个人使用过本企业银行结算账户？32.企业是否曾经将基本存款账户之外的银行结算账户转账存入单位信用卡账户？33.企业是否曾经将销货收入存入单位信用卡账户？江西联创光电科技股份有限公司回答结果调 查 问 题是 否 不适用 备 注34.企业是否曾经将现金存入单位信用卡账户？35.企业是否曾经因为违反银行结算账户相关管理办法而被处罚？关于银行账户的内部控制，除了上面的问题所包括的之外，您是否认为还有被遗漏的地方？您是否认为某些方面仅仅用“是”或“否”难以回答某些问题？若有，请在下面简练地分项阐述。填表人：__________________