资产管理 01：固定资产采购管理1.0 目标规范固定资产采购审批手续，及时准确的采购设备，满足各部门、实体生产及办公的需求2.0 适用范围适用于公司固定资产采购的管理工作3.0 流程负责单位设备课，设备需求部门、财务课4.0 定义设备包括：机器设备，研发设备，其中机器设备为生产过程中所需要的设备。5.0 关键控制点H1： 提出采购申请H2： 询价议价H3: 安装调试6.0 管理指标参照全面预算执行差异分析作为绩效考核参考。7.0 流程图 资产管理 固定资产采购流程01234567891 01 1财务课 相关表单 备注各部门设备课使用部门开始确认采购会签机器设备转移流程合同评审询价议价Y合同签订送货前试机到货固定资产验收流程结束合同评审表生产设备签核至工厂总经理 、 采购总监 、 总经理 。研发设备签核至研发总监 、 采购总监 、 总经理会签至工厂总经理 / 研发总监 、 财务部 、 审计部 、 投资管理部 、法务部 、 采购总监 、总经理调拨采购NYN付款及报销流程付款合同 、 验收单 、发票 ， 三单齐全机器设备需求申请表提出申请F 1F 2F 3F 4F 5F 6F 7F 8F 9F 1 0F 1 1F 1 2H 1H 28.0 节点说明F1：使用部门提出申请固定资产使用部门根据实际需要，填写机器设备需求申请表 。F2：设备课确认采购设备课主管确认机器设备需求申请表中机器设备信息，判断采购或集团内部调配。F3：设备调拨流程若集团内部机台设备可以满足需要，则走机器设备转移流程（详见资产管理 04:固定资产转移管理）F4：各部门会签机器设备需求申请表签核至工厂总经理，采购总监，总经理；研发设备签核至研发总监，采购总监，总经理。F5：设备课询价议价设备课根据通过审批的机器设备需求申请表进行采购询价议价,在设备型号、性能完全一致时取价格较低者。采购询议价必须保留书面记录。F6：合同评审设备课拟定购买合同后，进入合同评审流程。会签至工厂总经理，研发总监，财务部，内部审计部，投资管理部，法务部，采购总监，总经理等。F7：合同签订合同评审通过后,设备课与供应商签订采购合同F8：送货前试机设备课派专员至设备供应商处，进行送货前试机F9：设备到货设备课/研发中心接收设备,进行到货调试F10：固定资产验收流程设备课/研发中心,需求部门确认验收合格后,进入固定资产验收流程（详见资产管理 02：固定资产验收管理）F11：付款及报销流程进入付款及报销流程F12：财务课付款财务课付款9.0 风险矩阵主要风险 控制目标 关键控制活动描述 控制责任部门 相关制度索引 控制涉及表 单/资料 控制类型 控制频率固定资产采购未经有效审批，可能超出年度预算,甚至出现舞弊行为执行严格审批,固定资产的需求申请,采购及验收职责相分离1.机器设备使用部门根据需求提出设备采购申请，经逐级审批后，交与设备课进行采购作业。设备课在通过合同评审后，方可与供应商签订采购合同2.设备课进行购买询价议价时，保留书面记录3.固定资产的申请，采购，验收职责分离，避免舞弊行为的发生设备课 固定资产管理制度采购管理制度机器/研发设备需求申请表合同评审表按需 预防