子公司业务管控流程子公司业务管控流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查内容相关制度1 母公司 子公司审核审批检查制度建立是否符合公司法及有关法律法规中华人民共和国公司法 （简称公司法 ）2 母公司 子公司 审核检 查 选 任 人 员 是 否 符合 任 职 条 件 ， 选 任 过程 是 ， 选 任 过 程 是 否严 格 按 照 程 序 执 行委派董事管理办法3 母公司 子公司检查制度中是否严格界定其业务范围并设置权限体系子公司业务授权审批办法4 子公司子公司从事的业务或审批权限是否在规定之内子公司业务授权审批办法5 子公司 母公司审核审批检查权限范围外事项是否提交母公司董事会审批子公司重大投资项目管理控制制度6委派董事母公司 审核检查报告事项是否真实、全面和及时子公司内部审计管理制度7 子公司 母公司 审核提交的财务数据是否真实、可靠和完整子公司内部审计管理制度8 母公司 子公司 审核检查重大交易或事项是否经子公司董子公司信息披露管理细则1建立法人治理结构和内部管理制度2选任董事、经理及总会计师等人员3建立子公司业务授权审批制度4子公司在授权范围内开展各项业务5重大事项或超出限额时需提交申请6定期报告子公司经营管理有关事项7将内部审计报告提交母公司审阅8对符合条件的重大事项进行披露事会审议通过