237存货出、入库控制制度一、总则1.为加强公司存货出、入库的管理，根据国家有关规定，结合公司经营需要，特制订本制度。2.本公司下属各公司、分厂在 进行存货的出、入 库管理工作 时，必须遵守本制度。二、存货入库验收1.所有商品，不论购入、销货退回、旧货送回或试用、收回等，均应经仓管单位检验后方可入库。2.仓管单位应将每项进库的商品，限于次日清晨以前 详加 验收后，列 记商品型号入账，据此控制每件商品的性能。3.商品的验收，应依有关的订购单 、提 货单、验收单等所列的品名、型号或规格办理验收。如发觉型号、规格不符或外箱破损等情形时，应立即通知进货或采购单位办理。4.因试用、表演、更换、销货退回、 调货等而重新入库的商品，于交回时应保持领用时的状况，若有损坏，应由仓库部会同服务部鉴定修护费 用后，由领货人照价赔偿，若附件遗失或不全时，则应由 领货人依据商品价格赔偿。5.进货单位收货时，如发现附件短少、数量不符或商品破 损 、性能变质时，最迟应于收货次日通知发货单位，否 则均以完整论。6.各单位不得于销货退回时未经仓管单位签认而自行写在销货报告上予以销退。三、存货出库控制制度1.仓管单位应在下列六种情况下出货：（1）交货。（2）交客户试用。 财务文书写作与管理制度范本238（3）示范表演。（4）本公司员工入职前或在职训练使用。（5）展示中心陈列。（6）本公司各单位因业务需要而借用。2.除上述各项出货外，总公司 仓库部可随时视实际情况需要 对分公司出货。3.各项出货除仓库部对分公司的出货应凭分公司填具的“商品（供应品）订货单”出货外，其余各项出货应由出 货人出示并经其单位主管亲 笔签准的“商品（供应品）领货单”及“商品（附件）领货记录 卡” 向仓管人员出货。4.仓库部接到分公司的订货单时，应当日发货，如缺 货而需 调拨供应时，亦应于当日回复预定供货的日期。5.仓库部库存充足时，应依据 过去的销售资料统计及各分公司市 场需要的预测，随时注意分公司库存情形，将 库存商品依比例分配给各分公司。6.任何出货，仓管人员均应于出 货当日将有关资料入账，以利于存货的控制。7.各单位人员向仓管单位领货时，应在仓库的柜台办理，不得随意自行进入仓库内部，各仓管人员拒绝任何人擅自入内。8.出货人于商品领出时，应同 时要求仓管人员详细检查商品的性能、品质及附件是否优良或齐全，否则均以完整 论。9.商品领出后，严禁出货人擅自将所 领出的商品移转给其他 员工或单位，或任意更换商品交予客户。10.库存商品经出货后（除陈列展示外）一律限于当天归还或开立发票交货，如当天未能交货而必须交予客户试用者， 应按规定办理。四、附则1.本制度由财务部负责解释。2.本制度自颁布之日起施行