担保项目跟踪监督流程1.担保项目跟踪监督流程与风险控制图担保项目跟踪监督流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理 财务部 担保业务经办人 被担保人阶段D1D2D32.担保项目跟踪监督流程控制表开始审批担保合同中的某些项目不符合国家法律法规和政策的规定，可能导致企业不必要的损失不能及时发现被担保企业经营中存在的问题，尤其是财务方面的问题，可能会导致企业不必要的代偿责任企业不能及时了解被担保企业担保项目的执行和资金使用情况、贷款的归还情况、财务运行及风险情况，将会导致企业担保风险增加拟定担保合同签定担保合同跟踪担保事项进程记录担保业务进展情况定期检查担保项目财务状况提供相关财务资料担保协议到期时，为综合评估被担保人的偿债能力提供资料结束1342建立担保事项台账担保项目跟踪监督流程控制控制事项 详细描述及说明D11.为避免担保合同中某些项目不符合国家法律法规和政策的规定，企业拟定的担保合同应首先由法律顾问审核D22.企业应当建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押和质押的物品、权利和其他有关事项3.担保经办人员负责对担保项目的执行状况进行定期或不定期的跟踪和监督，主要包括监督检查时限和检查监督项目两个方面的内容，一般来说，监督检查时限的规定如下（1）担保期限在___年以内的，担保风险在___级以上的担保项目，担保经办人员需每月进行一次跟踪检查（2）担保期限在___年以上的担保项目，担保经办人员至少每季度进行一次监督检查检查监督的内容包括担保项目进度是否按照计划进行、被担保人的经营状况及财务状况是否正常、被担保人的资金是否按照担保合同的规定使用，有无挪用现象、被担保人的资金周转是否正常等阶段控制D3 4.担保合同到期时，财务部门要提供有关被担保单位的财务状况应建规范 担保执行管理制度相关规范参照规范 中华人民共和国担保法 企业内部控制应用指引 中华人民共和国公司法 中华人民共和国合同法文件资料 担保合同 、 担保项目书责任部门及责任人 董事会、财务部 董事长、总经理、担保业务经办人