无形资产使用控制流程无形资产使用控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1使用部门资产管理部审批检查申请单是否填写规范，相关资料是否齐全无形资产使用管理办法2资产管理部查证部门申请使用检查申请是否在无形资产使用范围之内，是否在预算范围内无形资产使用管理办法3总经理、董事会、股东会资产管理部申请使用检查是否在职责权限范围内审批无形资产使用管理办法4资产管理部、使用部门行政部 审核检查协议是否符合国家法律法规及企业规定无形资产使用管理办法5资产管理部财务部、使用部门审核检 查 费 用 金 额 是 否 符合 企 业 规 定 的 标 准 无 形 资 产使 用 管 理 办 法 6使用部门财务部检查费用缴纳的相关单据、财务明细账等无形资产使用管理办法1申请使用某无形资产2进行查证、提出审核意见3权限内相关领导审核、审批4签订使用、保密等相关协议5收取一定费用6费用缴纳、无形资产使用7无形资产使用情况登记、造册8监督无形资产的使用7资产管理部使用部门检查使用登记账是否填写规范、内容是否完整无形资产使用管理办法8资产管理部财务部检查无形资产使用报告的规范性无形资产使用管理办法