筹资决策控制流程筹资决策控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 财务部 相关部门审核审批核实在资金需求分析过程中是否分析全面、详细，是否参考上期资金需求情况筹资决策控制制度2 财务部 财务总监审核审批检查编制筹资预算时是否依据上期筹资预算的完成情况、编制程序是否合理筹资决策控制制度3 财务部 审核检查所确定的筹资预算方案的内容是否全面、合理筹资决策控制制度4 财务部 审核审查所给出的筹资方案是否都具有可行性和实际操作性筹资决策控制制度5 财务总监 财务部 审批审核选择最优方案的标准是否符合相关规定筹资决策控制制度6 总经理 财务部 检查是否及时审议所选筹资方案筹资决策控制制度1分析资金需求2编制筹资预算3确定筹资方案内容4编写两种以上筹资方案5审核并选择最优方案6审批所选筹资方案