衍生工具监督检查流程衍生工具监督检查流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查内容相关制度1 证券部证券部财务部审核审批审核筹划交易是否合理可行衍生工具监督检查办法2 证券部证券部财务部审核审批检查交易是否按规定的程序进行衍生工具监督检查办法3 证券部证券部财务部审核审批检查是否及时收集与索取相关交易单据衍生工具监督检查办法4 证券部证券部财务部审核检查交易档案记录的事项是否全面、真实、正确衍生工具监督检查办法5 审计部证券部财务部检查是否能够及时审查流程与控制制度的执行情况，审查流程是否合理衍生工具监督检查办法6 审计部核查提出相关意见是否合理可行衍生工具监督检查办法7 审计部审核审批检查是否能够及时提交审计报衍生工具监督检查1筹划交易3索取原始交易单据4建立交易档案2进行交易5审查整个交易流程与控制制度的执行情况9检查执行情况7编写审计报告8改进制度或程序6提出改进意见告 办法8 证券部财务部审计部审核审批检查改进后的制度或程序是否合理衍生工具监督检查办法9 审计部 证券部检查执行情况是否全面、是否能够及时反馈给执行部门衍生工具监督检查办法